Egyszerű válaszok a nehéz önfoglalkoztatási adókra vonatkozóan
1) El kell-e venni az otthoni irodai levonást?
Volt idő, amikor az otthonod egy részét üzleti célokra írta, növelné az ellenőrzési kockázatát. A vállalkozások több mint 50 százaléka futtat egy otthoni irodából, ez már nem így van, ezért ne féljen az otthoni irodák levonására. Ne feledje, hogy csak annyit írhat le, hogy kizárólag és rendszeresen használja az üzletet. További információ az otthoni irodák levonásáról .
2) Lehet-e leírni az autómat üzleti költségként?
Bármely költség, amire szükséged van az üzletkötéshez, lehet üzleti adólevonás , amely magában foglalja az utazási költségek költségét . Lehetősége van a járművének üzleti célokra történő felhasználására. Az elszámolás lefolytatásához a szervezett nyilvántartás vezetésével bizonyítani kell az autó üzleti használatát. Kétféle lehetőséget kap az üzletkötés levonására : a legegyszerűbb, ha nyomon követheti a futásteljesítményt napló vagy üzleti alkalmazás segítségével .
Minden évben az IRS kilométerteljesítményt ad. Egyszerűen szaporítsd az arányt az üzleti kapcsolatban lévõ megtett távolsággal, hogy megkapd a levonást. A második lehetőség a tényleges kiadások felhasználása. Ehhez meg kell őriznie az autó karbantartásával és karbantartásával kapcsolatos összes iratot.
3) Milyen típusú levonásokra lehet önálló vállalkozó?
Az önfoglalkoztatás közül kettő: 1) a bruttó jövedelme és 2) a munkával kapcsolatos adólevonás.
Ez az adóidőt egy kicsit bonyolultabbá teheti, mert Önnek önálló vállalkozói adót és társadalombiztosítási járulékot kell fizetnie, amelyet általában a munkáltatója levon. De ellentétben a hagyományos munkával, sok olyan költséget vonhat le, amelyet nem tudsz a munkában. Például Ön nem tudja levonni az úticélköltségeit egy munkahelyen, miközben levonhatja az üzleti utazásokat. A vállalkozás futtatásához szinte bármilyen költség levonható, beleértve az internetes hozzáférést, a marketingköltségeket és így tovább. Íme 15 általános önfoglalkoztatott adólevonás .
4) Hány évig tudok elmenni, anélkül, hogy profitot szereznének az otthoni vállalkozásomban?
Az IRS megérti, hogy néha a vállalkozások, különösen az induló vállalkozások vagy a gazdasági nehézségek idején, veszteséget okozhatnak. Az IRS számos olyan szempontot foglal magában, amelyeket az IRS dönt annak eldöntésében, hogy van-e üzlet vagy hobbi-e . A legfontosabb tényezők az, hogy működik-e vagy sem, mint például egy vállalkozás, például egy üzleti struktúra létrehozása. nyereséget termel, vállalkozik a vállalkozásépítésre és még sok másra. Ha úgy viselkedsz, mint egy üzlet, akkor az IRS nagyobb valószínűséggel látja meg az egyik. Ha a működésből öt év alatt több mint kettőnél nettó veszteséget okoz , úgy kockáztatja, hogy hobby üzleti tevékenységnek számít. Ezért lényegében nettó nyereséget kell keresnie legalább öt öt év alatt.
A folyamatos üzleti veszteségek (azaz többet írnak le, mint amennyit csinálsz), akkor nagyobb kockázattal jár az IRS auditálásának megszerzése. Ezzel elmondhatja, hogy a hobbi-üzleti költségeidet a keresett összeg erejéig el tudja írni. Ha $ 1000-t szerzett, de a hobbi üzletedből 1500 dollár költséggel jár, akkor 1000 dollárt levonhat. Ha azonban megfelel az üzleti igénynek, akkor 1500 dollárt levonnál és 500 dolláros veszteséget vállalhat. Látogasson el az IRS-re az üzleti vagy a hobbi információkról.
5) Szükségem van-e bevételre minden elszámolásra?
Igen. A bevételek megtartása minden költségre és levonásra azért fontos, mert a bizonyítás terhe, ha auditáltak. Számos bejelentési rendszer létezik , amellyel minden bevételeit sorrendben rendezheti. Előfordulhat, hogy olyan üzleti számviteli szoftvert szeretne felhasználni, amely segít a bevételeinek és kiadásainak megszervezésében, valamint az adóbevallások generálásában.
te
6) Mennyibe kerülhet az önfoglalkoztatásból származó jövedelem anélkül, hogy jelentenie kellene?
Egyik sem. Az IRS megköveteli, hogy jelentse az összes jövedelmet. Az otthoni vállalkozás típusától függően 1099-MISC formátumot kaphat. Ha viszont közvetlenül értékesíti termékeit vagy szolgáltatásait, előfordulhat, hogy semmilyen jövedelemkimutatást nem kap. De ez nem jelenti azt, hogy nem kell jelentenie, amit keresett. Fontos, hogy nyomon kövesse az üzleti tevékenységéből származó bevételeket, és mindent megtudjon.
7) Kötelezőnek kell-e bérelnie az otthoni vállalkozói adót?
Nem feltétlenül. Önnek kell döntenie, hogy külső segítséget keres-e vagy sem, miközben elkészíti személyes és üzleti adatait. Ha kevés tapasztalata van az üzleti adók előkészítésében, akkor bölcs befektetés lehet, ha segítséget keres az első vagy két évben. A pénzügyi menedzsment és az adózási szoftverek hasznosak lehetnek, ha nincs könyvelő vagy adószakember költségvetése. Ne feledje, hogy az üzleti könyvelés és az adózási szolgáltatások adólevonásra alkalmasak.
8) Melyek a legfontosabb ellenőrzési zászlók egy otthoni vállalkozás számára?
Ne hagyja, hogy az ellenőrzéstől való félelem megakadályozza az otthoni vállalkozás megkezdését. Azonban engedje meg, hogy az ellenőrzéstől való félelem ösztönözze Önt, hogy naprakészen tartsa az adózási kérdéseket és őszinték a jelentésekben. Íme néhány olyan dolog, amely az IRS-t arra ösztönözheti, hogy közelebbről megvizsgálja az adókat:
- Étkezés, utazás, szórakozás - Gyakran személyi utazási költségeket keverednek az üzleti utazásokba, ami arra késztetheti az IRS-t, hogy nézzen ki.
- Jövedelem - Az SBA szerint az annál több jövedelem egyenlővé válik az ellenőrzés nagyobb kockázatával.
- Cash Business - Mivel nincs papíralap, amikor készpénzt fogadsz, könnyebb nem jelentkezni. Ennek eredményeképpen az IRS gyanús a készpénzes vállalkozásokról.
- Túlzott levonások
- A gépjármű 100% -os üzleti felhasználásának igénybevétele - Mivel a legtöbb otthoni vállalkozás tulajdonosa személyi és üzleti célokra használja autóját, kockázatos lehet arra, hogy autóját csak üzleti célokra használja fel. Ez igaz más kiadásokra is, például a mobiltelefonokra és az internetre, amelyek gyakran használják őket mind üzleti, mind személyi célokra. Ehelyett határozza meg a vállalkozásként használt idő százalékát, és vonja le azt.
- A visszatérés statisztikai normákon kívül esik. Az IRS néha véletlenszerű szűréseket végez, összehasonlítva a megtérülést másokkal szemben. Ha a tiéd nagyon különbözik az Önéhez hasonlónak ítélt hozamoktól, lehet, hogy ellenőrzésre jelölték.
9) Szükségem van-e egy szövetségi adóazonosító számra (FEIN) az otthoni vállalkozásomra ?
Ha Ön egyéni vállalkozó vagy munkavállaló nélküli egyszemélyes LLC , akkor nincs szüksége FEIN-re - a társadalombiztosítási számodat használhatja. Bármely más vállalkozás beállításához FEIN szükséges. Ezzel azt mondják, hogy mivel a FEIN-számok ingyenesek, ez nem okoz fájdalmat. A futtatott otthoni vállalkozás típusától függően kérheti a társadalombiztosítási szám megadását. Ha van egy üzleti FEIN, akkor megadhatja, és helyettesítheti a társadalombiztosítási számát.
10) Miért kérik fel az ügyfél, hogy töltse ki a W-9 űrlapot?
A W-9 formanyomtatvány a hivatalos IRS-formanyomtatvány, amelyet a vállalat használ, amikor az adófizetők azonosítószámát (vagy a társadalombiztosítási számot vagy a FEIN-t) küldi el. Hasonló a W-2-hez, kivéve, ha független vállalkozókra , tanácsadókra és más önálló vállalkozókra használják. Ez az űrlap segítséget nyújt a vállalatnak a 1099-MISC adózási űrlap kitöltéséhez, amelyet január végén küld Önnek, így adót fizethet. Másolatot küld az IRS-nek is.
11) Az otthoni vállalkozásoknak mindig évek óta adót kell fizetniük?
Nem mindig. Az önálló vállalkozók kötelesek az év végén esedékes személyi jövedelemadó és önálló vállalkozói adó megfizetésére . Ez a teher csökkenthető különféle adólevonásokkal . Ezzel azt mondják, sok tényező merül fel arra, hogy adót fizet-e vagy sem. Először is, ha kettős vagy többszöri jövedelmű háztartásban vagy, akkor a többi tag (vagy a munkája) által fizetett adók ellensúlyozhatják a vállalkozásának tartozásait, feltéve, hogy más tagok visszatérítésre jogosultak. Egy másik szempont az üzleti struktúra. Egyedülálló vagy egyszemélyes LLC, beadhatja a C Schedule-t és adhatja meg adatait rendesen. Ugyanakkor a vállalatok vagy a partnerségek kötelezik az üzleti vállalkozásokat, hogy terjesszék az adókat. Végül az otthoni vállalkozások kötelesek fizetni a becsült adókat . Míg a munkáltató minden munkanapon bevételt von maga után jövedelemként, mint otthoni üzlet tulajdonosa, évenként négyszer meg kell adnia a becsült adókedvezményeket. Amikor adót adsz, levonnod azt, amit küldtél hasonló módon, hogyan vonhatod le a munkáltatótól fizetett összeget.
Ha nem fizet becsült adót, de az adóterhe kevesebb, mint 1000, valószínűleg rendben lesz. De ha 1000 dollár vagy annál többel tartozol, szankciókkal és további díjakkal szembesülhetsz.
12) Mi az önfoglalkoztatói adó, és ez a rendszeres adók mellett, amelyeket az év végén fizetek?
Igen, ez más. Az önfoglalkoztatói adó minden egyéb adót fizet, amelyet tartozol. Ez a FICA adó önfoglalkoztató változata, amelyet általában a szociális biztonság és a Medicare munkáltatók fizetnek. Ez az önálló vállalkozói tevékenységből származó nettó jövedelméből származik. Az Ütemező C űrlap, az adószoftver vagy az adószakember segíthet a számítás elvégzésében. A jó hír az, hogy önfoglalkoztatási adójának fele levonható.
13) Megszámolhatom az egészségbiztosítási kifizetéseket?
Ha Ön önálló vállalkozó, fizeti a saját egészségbiztosítását, és nettó üzleti nyereséggel rendelkezik, akkor levonhatja az egészségbiztosítási díjak teljes költségét személyes levonásként. Ha egyenetlen az üzleti életében vagy veszteséges, akkor továbbra is orvosi költségként levonhatja az egészségbiztosítási díjakat az adótörvény másik területén.
14) Milyen valószínűséggel kapok ellenőrzéseket?
Az SBA szerint a 25 000 és 100 000 dollár közötti bevételű bevételek kevesebb mint 2 százaléka auditálható. Ez mindössze 2 százalékot tesz ki azok számára, akik többet termelnek, és 1 százalékra esnek azok számára, akik kevesebb mint 25 000 dollárt tesznek ki. A bevételek önmagukban nem az egyetlen tényező az ellenőrzésekben, ezért azt szeretné, hogy elkerülje az ellenőrzési vörös zászlót (lásd a 8. kérdést).
15) Mit várhatok ellenõrizni?
Először is, ha egy ellenőrzésre jelöltük, nem feltétlenül jelenti azt, hogy valami nincs rendben. Az IRS véletlenszerűen ellenőrzi a visszatéréseket, és összehasonlítja azokat statisztikai normákkal. Vagy ha valaki, akivel üzletet végzett, ellenőrzés alatt áll, akkor a visszatérés is megjelölhető. Felhívjuk figyelmét, hogy ha auditálják, az IRS levélben, nem pedig telefonon fog kapcsolatba lépni veled. A legtöbb esetben az IRS olyan információkat kér, mint a bevételek vagy naplók. Az IRS auditjainak mindössze 25% -a valójában személyes találkozót foglal magában, a másik 75% -a postai audit. Ha azonban az elküldendő információk túlságosan nagyok a levelezéshez, kérheti a személyes találkozást. Az IRS felülvizsgálja az Ön információit, és eldönti, hogy van-e Önnek többet.
Felelősségi nyilatkozat: Nem vagyok adószakértő vagy adóügyvéd. Az itt megadott információkat általános útmutatásként kell használni. A saját adókra vonatkozó konkrét kérdésekkel kapcsolatban forduljon adószakértőhöz, vagy olvassa el a hivatalos IRS-kiadványokat.