A tapasztalat értékelését gyakran alkalmazzák a munkavállalók kártérítési biztosításában. Kevésbé használják más típusú balesetbiztosítások , mint például az általános felelősség , a kereskedelmi auto-felelősség és a szakmai felelősségvállalás .
Ez a cikk a munkavállalók kompenzációs politikájára összpontosít.
Célja
A tapasztalat értékelése azon az elképzelésen alapul, hogy a munkáltatóknak olyan díjat kell felszámolniuk, amely pontosan tükrözi a kockázatokat. A tapasztalatcsökkentési tervek összehasonlítják a munkaadókat az ugyanazon iparági csoport más munkáltatóival. Ez azt jelenti, hogy a tetőszerkezeteket összehasonlítják más tetőfedőkével, és a pékségeket összehasonlítják más pékségekkel. Az egyes csoportok veszteséges tapasztalatait átlagolják. Mindegyik munkáltató veszteséges tapasztalatát összevetjük a csoport veszteségével. Ezen összehasonlítás alapján minden munkáltató számára kiszámol egy tapasztalatcserét .
Azok a munkáltatók, akiknek a veszteséges tapasztalata jobb, mint a csoport átlaga, rendszerint egy olyan tapasztalat-módosítót rendelnek hozzá, amely kevesebb, mint 1,0. Az alábbiakban leírtak szerint a módosítót megszorozzák a prémiummal. Így egy módosító, amely kevesebb, mint 1,0, hitelhez jut. Azoknál a munkáltatóknál, akiknél az átlagosnál rosszabb tapasztalattal rendelkeznek, tipikusan olyan módosítót rendelnek hozzá, amely nagyobb, mint 1,0.
Az 1.0-nál nagyobb módosítás esetén terhelést eredményez.
A tapasztalat minősítés pénzügyi ösztönzést jelent a munkaadók számára a veszteségek csökkentésére, talán egy biztonsági program végrehajtásával. Azt is ösztönzi a munkáltatókat, hogy a lehető leghamarabb visszatérjenek a sérült munkavállalókhoz . A munkavállalók kompenzációs biztosítók esetében a tapasztalat minősítés biztosítja, hogy elegendő összeget gyűjtsön a biztosítási kockázatok fedezésére.
A tapasztalat értékelését a munkavállalók kártérítési minősítő irodája végzi. Az NCCI- államokban ezt a feladatot az NCCI végzi. A független államokban és monopolisztikus államokban a tapasztalat értékelését egy államminősítő intézet végzi.
Prémium számítás
Ahhoz, hogy megértsük a tapasztalat értékelését, először meg kell értenünk, hogyan számolják ki a munkavállalók kártérítési díjait. A díjakat úgy határozzák meg, hogy a 100 dolláros bérszámfejtési idő szorzatát megszorozzák. Tegyük fel például, hogy a bérszámlája 500 000 dollár, és az arány 1 dollár. A prémiuma lesz (500,000 / 100) X 1,00 vagy 5000 dollár. Ezt a prémiumot a kézi prémiumnak hívják. Ez a feltétel azt jelzi, hogy a tapasztalatok módosítása még nem történt meg. Ha a tapasztalati módosítást a kézi prémiumra alkalmazzák, az eredményt az általános prémiumnak hívják .
Osztályozási rendszer
Mielőtt egy munkavállalói kompenzációs prémiumot ki lehet fejleszteni, a vállalkozásnak egy vagy több besorolást kell rendelni. Tegyük fel, hogy vállalata más vállalkozások számára köteles feladatokat ellátni. A legtöbb munkatársat a Clerical Office Workers besorolási osztályba sorolták. Az Ön cége külső értékesítőket is alkalmaz új ügyfelek felvételére.
Minden osztályozáshoz egy négy számjegyű azonosító szám tartozik, amelyet osztálykódnak neveznek.
Az irodai munkatársak NCCI-kódja 8810. Az Ön értékesítőinek külön besorolást kapnak, nevezetesen 8742-et. Az alkalmazottak bérszámát a két osztályozás között osztják el, és mindegyikre egy külön díj vonatkozik.
Tapasztalati arányszámítás
A tapasztalat értékelése jellemzően egy hároméves időszakra vonatkozik, amelyet a tapasztalat időtartamának neveznek. Ez az időtartam rendszerint a legutóbbi érvényességi idejét megelőző három évből áll. Tegyük fel például, hogy a jelenlegi munkavállalói kompenzációs politika 2015. december 31-étől kezdődik. A tapasztalatcserét, amely az Ön jelenlegi házirendjére vonatkozik, a 2011. december 31-től 2014. december 31-ig terjedő időszakra számítandó. A 2014-2015-ös biztosítási évre vonatkozó állításokat nem veszik figyelembe, mivel ezek közül néhány még mindig nyisd ki.
Minden évben tapasztalatcserét végzünk. Általában (de nem mindig) hatékonyan kezeli a házirend kezdetének időpontját. A módosító értéke lehet kisebb, nagyobb vagy egyenlő az "1" értékkel. Az "1" módosítója azt jelenti, hogy az Ön veszteséges tapasztalata átlag az Ön ipari csoportjának. Vagyis a veszteségtörténet nem jobb vagy rosszabb, mint a tiédhez hasonló más vállalkozások. Kézi prémiumunk változatlan marad. Ha a módosítója 1-nél nagyobb, a veszteséges tapasztalat az iparági csoport átlagánál rosszabb. Az 1-nél nagyobb összegű módosítás olyan terhelést jelent, amely növeli a prémiumot. Hasonlóképpen, az 1-nél kisebb módosító az átlagosnál jobb veszteségtörténetet jelent. Az 1-nél kisebbnél kevesebb módosító a prémiumcsökkentést érheti el.
Tapasztalati módosítást alkalmaznak a kézi munkások kompenzációs prémiumára a standard prémium kiszámításához. Minden egyes besorolásnál a biztosító meghatározza a kézi prémiumot, ha megszorozza a bérszámot, amelyet 100-mal osztanak meg.
Tegyük fel például, hogy vállalkozása két kategóriába sorolható. Az első osztályozás éves bérszáma 300 000 dollár, és az arány 1,25 dollár. A második osztályozásnál a bérszámfejtés $ 100,000, és a díj 3 dollár. Kézi prémiumunk 300.000 / 100 X 1.25, 100.000 / 100 X 3.00 ($ 3750 és $ 3.000) vagy 6750 $ lesz. Ha a tapasztalatok módosítója .90, a normál prémium 6750 X .90 vagy 6075 USD. Sok állam hozzáad egy pótdíjat vagy értékelést, amelyet az állami garanciaalap támogatására használnak. Ha ezt a felárat alkalmazza, hozzáadódik az Ön általános díjához. Az eredmény a végső prémium.
A tapasztalatok módosítói lehetnek intrastate vagy interstate. Ha két vagy több NCCI állapotban működik, akkor az NCCI egy államközi módosítót nyújt. Ha egyetlen NCCI állapotban működik, akkor az NCCI Intrastate módosítót ad ki. Intrastat-módosítót minden olyan független állam biztosít, amelyben működik.
Jogosultsági
A tapasztalt minősítés csak azokra az üzleti vállalkozásokra vonatkozik, amelyek megfelelnek az állami támogathatósági követelményeknek. A szabályok országonként eltérőek. A legtöbb államban az üzleti vállalkozás csak akkor jogosult a tapasztalatok értékelésére, ha meghatározott időtartam alatt (pl. 3 év) működik. Az új cégek nem jogosultak. Az államok egy bizonyos számú év alatt minimális támogatást is igényelnek. Tegyük fel például, hogy a vállalkozások az Ön állapotában tapasztalat-minősítésre jogosultak, ha megfelelnek az alábbi feltételek valamelyikének:
- $ 10,000 kombinált prémium a tapasztalat két legutóbbi éve során; vagy
- évente átlagosan évi 5000 dolláros díj, ha a tapasztalat időtartama meghaladja a 2 évet
Ha a tapasztalatidőszak alatt 4500, 5500 és 4800 dolláros díjakat kapott, az első kritériumok alapján élvezheti a tapasztalat értékelését.
Értékelési munkalap
Amikor az NCCI vagy egy állami iroda tapasztalatcserét ad ki, az ügynökség tapasztalat-minősítési munkalapot nyújt. A munkalap mutatja, hogy a módosítóját kiszámították. Megadja a vonatkozó osztálykódokat és az alkalmazandó bérszámfejtéseket, követelések számát és veszteségeket a számításokban. Ne feledje, hogy ha nagy veszteséget okozott, a veszteségnek csak egy része jellemzően tartalmazza a módosító számítását. Ha több kisebb veszteség merült fel, akkor ezek a veszteségek bekerülhetnek a számításba. Így a módosítót általában hátrányosabban érinti, ha több kis veszteséget okozott, nem pedig egy nagyobbat.