Adólevonások és üzleti költségek a kanadai vállalkozások számára
- Az üzleti vonatkozású bevételek nyomon követése
- Az üzleti tevékenység költségeivel kapcsolatos költségek
- Otthoni üzleti költségek
Ennek a további cikknek a nyomon követési cikke, a kisvállalkozások számára adócsökkentések maximalizálására szolgáló módszerek a következőkre terjednek ki:
- Gépjármű-jövedelemadó-levonások
- Útiköltség
- A házastárs vagy gyermek alkalmazása
- Hirdetési és egyéb költségek
Hogyan lehet a kisvállalkozások számára adócsökkentéseket maximalizálni: az első szabály
A levonások maximalizálásának első szabálya az, hogy minden üzleti vonatkozású bevételed legyen. A Kanadai Bevételi Ügynökség (CRA) ragaszkodik ahhoz, hogy minden üzleti költségeit visszaigazolással kell ellátni, ezért gyűjtsük össze őket (és tartsuk őket hat évre , mivel a CRA esetleg néha meg kívánja nézni őket).
Az összes ilyen bevétel nyomon követése az év során a legnehezebb része annak, hogy előkészítse a jövedelemadóját számos kisvállalkozó számára. Képzés, hogy mindig kérjen átvételt, függetlenül attól, hogy mennyire kicsi a vásárlás, később elkerüli a fájdalmat.
Fel kell készülnie arra is, hogy nézze meg bevételeit, amikor először összegyűjti őket, és győződjön meg róla, hogy a bevételek azt mutatják, hogy mit keresnek, valamint olvasható értékesítési nevét és dátumát.
Az olvashatatlan vagy hiányos bevételek rémálommá válnak, amikor az átvételi adatoknak a számviteli célokra használt nyilvántartási rendszerbe kerülnek - különösen akkor, ha Ön vagy a könyvelője megpróbálja kitalálni, hogy hiányos-e a számla utána.
A bevételszerzésre való összegyűjtés megszokott módja, és győződjön meg róla, hogy az összes szükséges információt olvashatóan tartalmazza. Ez az első lépés az üzleti jövedelemadó-levonások maximalizálásában. Ismerje meg, hogyan tudja megőrizni üzleti bevételeit.
Maximális adókedvezmények: az üzleti tevékenység költségei
A régi hirdetés "pénzt keres pénzt keresni" minden bizonnyal igaz, amikor egy kisvállalkozás működik. Használja ezt az ellenőrzőlistát annak biztosítására, hogy a lehető legtöbbet hozza ki az üzleti tevékenység költségeivel kapcsolatos potenciális adólevonásaiból.
1) Ön levonta-e az összes üzleti adót, az üzleti tevékenységgel kapcsolatos díjakat, tagságokat és előfizetéseket?
Senki nem felejti el, hogy az üzleti engedélyezési díjak vagy az üzleti adók levonhatóak , de néha nem vesznek észre néhány éves tagsági díjat, amelyet az üzleti kapcsolatban álló szervezeteknek fizetnek. Ha olyan, mint a legtöbb kisvállalkozás, akkor többet vagyunk - ezért győződjön meg arról, hogy levonja az összes megfelelő díjat a kanadai jövedelemadónál.
2) Ha pénzt vettél fel a vállalkozásod futtatására, levonta az összes kamatot és az összes kapcsolódó díjat?
Az a kamat, amelyet a vállalkozásához fűződő pénzért fizet, az adólevonás.
Ön is levonhatja a kapcsolódó díjakat, például olyan díjat, amelyet fizetett az üzleti kölcsön kamatlábának csökkentéséért, vagy az üzleti ingatlan megvásárlásához vagy javításához kapcsolódó díjért, amennyiben ez a kölcsön volt, beleértve az alkalmazást, értékelést és a vonatkozó jogi költségeket. Az adólevonásról bővebben lásd a Kanadai Bevételi Ügynökség Üzleti és Szakmai Jövedelem Útmutató Érdeklődési részében.
3) Ön levonta-e az összes biztosítási üzletköltséget?
Bár az életbiztosítási díjak nem megengedett levonás, levonhatják a biztosítási díjakat a vállalkozásában használt épület (ek) re, gépekre vagy berendezésekre.
4) Lefoglalta-e az összes igazgatási és igazgatási költségeit?
Bármi legyen is az elmúlt év során felmerült kezelési és adminisztrációs díjak jogos üzleti költségek és törvényes jövedelemadó-levonások, beleértve a bankköltségeket is.
5) levonta-e az összes vonatkozó karbantartási és javítási költségeit?
Ön levonhatja a karbantartás és / vagy javítás költségeit az általad használt ingatlanra, hogy az elmúlt egy évben jövedelmet szerezzen. A legtöbb esetben mind a munkaerő, mind az anyagok teljes költsége alacsony vállalkozási adólevonásra lesz jogosult, hacsak nem a munkát végezte el, ebben az esetben csak az anyagi költség levonható a jövedelemadónál.
Olvassa el a 7 módját, hogy az otthonát pénzt készítő ingatlanba fordítsa .
6) Ön levonta-e az összes irodai üzleti költsége és kellékeit?
Ha hagyományos irodája van, akkor mindezek a papírkapcsok, tűzőgépek, tollak és számítógépes papír költségek akár egy év alatt is felcserélhetők. A vállalkozása függvényében, akkor is lehetnek ellátási költségek, például a film költsége, ha fotós vagy a kábítószerek költsége, ha állatorvos vagy. Általában a készletek olyan közvetett módon felhasznált termékek, amelyeket az adott termék vagy szolgáltatás nyújtásához nyújtanak. A készletek szoros és pontos megtartása és az általuk fizetett költségek nagyban különböznek a végső jövedelemadó-számláján.
Maximális adólevonások: otthoni vállalkozások költségei
Míg sok ember otthoni vállalkozást működtet, hogy kedvezőbb környezetben dolgozhassanak, vagy családi okokból, ott is vannak otthoni vállalkozások adólevonásai, amelyeket az otthoni vállalkozásoknak tisztában kell lenniük.
Ahhoz, hogy jogosult legyen az otthoni üzleti munkaterület használatával kapcsolatos üzleti költségek levonására, az otthona legyen az "üzleti tevékenységének fő helye", vagy csak "helyet kell használnia az üzleti jövedelmek kereséséhez, és rendszeres és folyamatosan, hogy ügyfeleinek, ügyfeleinek vagy betegeinek megfeleljenek "( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).
Mennyit követelhet vállalkozói adólevonásként?
A hitelminősítő intézet azt tanácsolja az adófizetőknek, hogy "ésszerű alapot használjanak" a háztartási költségek megfelelő részének kiszámításához; az otthoni üzleti munkaterület területének átvételére és az egész területre való elosztására vonatkozó képletük jól működik az otthoni vállalkozások adólevonása során.
A legtöbb kanadai adószoftver program automatikusan kiszámítja a költségrészeket a személyes / üzleti munkaterület arány alapján.
Tudjon meg többet a home-based business deduction kiszámításáról .
Ön levonta az otthoni segélyprogram költségeit?
A hő és a villamos energia elszámolható költségek. Győződjön meg róla, hogy megtartja a közüzemi számlákat az évre.
Lefoglalta-e az otthoni karbantartási költségeinek megfelelő részét?
A házi karbantartási költségek magukban foglalják az otthoni és ingatlan javításokat, de például a tisztítószerek költségeit vagy a takarítási szolgáltatást. És mi a helyzet a házbiztosítással? Ön is levonhatja a megfelelő részét is.
Ha otthonában van, levonta a lakáshoz kapcsolódó költségeket?
Például, ha saját otthona van és otthoni vállalkozást üzemeltet, akkor levonhatja az ingatlanadók egy részét üzleti költségként. A jelzálog-kamatok és a tőkeköltség-juttatás (CCA) szintén adólevonás, ha van ilyen. Az otthoni üzleti részre vonatkozó CCA (értékcsökkenés) használatával beszélgetni kell a könyvelővel , mivel ez a fő lakóhelyi mentességet érinti, ha a jövőben eladja lakóhelyét.
A Canada Revenue Agency formanyomtatványt a T2125 "Számítógép-használati-otthoni kiadások kiszámítása" című diagram tartalmazza, amelyet hasznosnak találhat az otthoni vállalkozások jövedelemadó-levonására vonatkozó megengedhető követelésének megállapításához.
A tőkeköltség-juttatás kiszámítása .
Ne feledkezz meg arról, hogy nem lehet levonni egy olyan összeget, amely meghaladja a vállalkozás nettó bevételét.
Természetesen a háztulajdonosok is igénybe vehetik bármely más kisvállalkozói adólevonás bármelyikét vagy mindegyikét, amelyet bármely más kisvállalkozás követelhet, ha alkalmazható az adott vállalkozásra.
További módszerek az üzleti jövedelemadó csökkentésére A vállalkozói jövedelemadó elszámolása a vállalkozásának esetleges esetleges egyéb üzleti költségeit tárgyalja, például az automatikus költségeket, az egyezményeket és a gyermek vagy házastárs foglalkoztatását.
Lásd még: 10 piros zászló, amely kisvállalkozásként megkapja a CRA auditot