Hogyan kell meghatározni a pénzforgalom kezelését és megoldani a pénzforgalmi problémákat?
A Cash Flow Management jelentősége
Jessie Hagen amerikai bank által végzett tanulmány szerint a vállalkozások 82% -a nem teljesíti a cash flow rossz kezelését.
Ha vállalkozásod folyamatosan többet költ, mint amennyit keres, pénzforgalmi problémája van.
A kisvállalkozások számára a cash flow gazdálkodás legfontosabb szempontja a növekvő készpénzhiány elkerülése , mivel a pénzbeáramlás és a kiáramlás közötti túl nagy különbség van. Nem maradhat üzletben, ha hosszabb ideig nem tudja fizetni a számláit!
Példák a Cash Flow Management problémákra az üzleti életben
Az ingatlanfejlesztés mindig is rendkívül ciklikus ipar volt, és a fejlesztők gyakran hajlamosak a pénzforgalmi problémákra. Az ingatlanfejlesztéshez jelentős kezdeti tőkebefektetés, valamint a műveletek folyamatban lévő pénzkiáramlása szükséges, és hacsak a fejlesztés egy része vagy egésze nem értékesíthető az építés előtt, a fejlesztők gyakran fordulnak pénzforgalmi problémákba, mielőtt a fejlesztés elkezdi eladni, különösen akkor, ha az ingatlanpiac az építés során lágyul. Számos ingatlankezelő csődre kényszerült a hosszú távú negatív cash flow miatt.
Minden olyan vállalkozás, amely gyorsan bővül, pénzforgalmi problémákba ütközhet. Az üzleti terjeszkedés általában magában foglalja a növekvő bérköltségeket, mivel új alkalmazottakat bérelnek , növelik a bérleti díjakat további terekhez, nagyobb hirdetési költségeket és több új befektetési eszköz, berendezés stb. Beruházását .
A hitelek kiterjesztése más vállalkozásokra egy újabb módja annak, hogy a vállalkozások pénzforgalmi problémákba ütköznek. A számlázás általában 30 vagy 60 napos időtartamon belül történik, és nem ritka, hogy az ügyfelek késleltethetik a fizetést, ami pénzmozgásuk során elhagyhatja vállalkozását.
Íme egy példa a cash flow menedzsment problémáira - a készpénz egyenlege negatív az év során:
| Acme, Inc. - Pénzforgalmi kimutatás a 2016. december 31-én végződő évre |
| Cash Flow Műveletekből | $ |
| bevételek | |
| Ügyfélszámlák | $ 80,000 |
| Más | 1500 $ |
| folyósítások | |
| Munkavállalói bérek | - $ 45.000 |
| Szolgáltatók | - $ 25.500 |
| Más | - $ 5,000 |
| A működésből származó nettó cash flow | $ 6500 |
| Cash Flow a befektetésekből | |
| Berendezések és szoftver vásárlások | - $ 5,500 |
| Nettó cash flow a befektetésekből | - $ 5,500 |
| Pénzforgalom finanszírozásból | |
| Hitelfizetések | - $ 3,300 |
| Részvényesi osztalék | - $ 5,000 |
| Nettó pénzforgalom finanszírozásból | - $ 8,300 |
| Nettó változás készpénzegyenlegben | - $ 7,300 |
Cash Flow problémák megoldása
Mint üzleti tulajdonos, rendszeres pénzforgalmi elemzést kell végezni, és cash flow előrejelzést kell használnia, hogy megtegye a szükséges lépéseket a pénzforgalmi problémák megoldásához . Számos szoftver- számviteli program beépített jelentési funkcióval rendelkezik, amelyek megkönnyítik a pénzforgalom elemzését.
Ez a cash flow menedzsment első lépése .
A cash flow menedzsment második lépése azon stratégiák kidolgozása és alkalmazása, amelyek megfelelő üzleti cash flow-t tartanak fenn. A kisvállalkozások egyik leghasznosabb stratégiája, hogy lerövidítse a készpénzátváltási időszakot , hogy az üzleti vállalkozás gyorsabban tudja bevinni a pénzt.
Ha vállalkozása bővül, egy vagy több készpénzfelvételre lehet szüksége a növekedési szakaszban. Ez egy pénzügyi intézmény üzleti hitel ( adósságfinanszírozás ) formájában, vagy a befektetők tőkefinanszírozása formájában valósulhat meg.
Az adósságfinanszírozás olyan eszközökkel, épületekkel, földdel vagy gépekkel kapcsolatban gyakori, ahol a megvásárolni kívánt eszközök a biztosítékként ( biztosítékként ) szolgálnak a kölcsönhöz. Az adósságfinanszírozás legfontosabb előnye a sajáttőke-finanszírozással szemben, az üzlet tulajdonosa (i) nak nem kell lemondania a vállalkozás részleges tulajdonjogáról, és így megőrizni a teljes ellenőrzést.
A rövid távú cash-flow-hiány miatt sok kisvállalkozó használ hitelkártyát vagy hitelkeretet .
A tőkefinanszírozás magában foglalja az angyali befektetők vagy kockázatitőke- befektetők pénzszerzését. A tőkefinanszírozás sokkal kevésbé kockázatos, mivel a befektetett pénz nem kell visszafizetni, ha az üzlet nem sikerül; azonban a befektető (k) finanszírozásáért cserébe részesedéssé válnak, és mint ilyenek részesednek a nyereségből, és elmondják, hogyan működik az üzlet.
Bármi legyen is a finanszírozás formája, létfontosságú, hogy friss üzleti terv álljon rendelkezésre a pénzügyi intézmények vagy befektetők számára. Az üzleti tervnek bizonyítania kell a finanszírozás szükségességét (és hatását) a vállalkozás jövőjére nézve.
Példák: A gondos pénzáramlás-menedzsment révén a Monique jövedelmező üzletet tudott változtatni.