Számos olyan bűncselekményt nyújtó biztosító , amely szabványos ISO bűncselekmény- politikát alkalmaz .
Mások kifejlesztették saját bűnözési formáikat. A biztosítók bűnözési formái gyakran az ISO formátumok továbbfejlesztett változatai.
Azonnali versus késleltetett felfedezés
Számos dolgozó lopást felfedeztek röviddel azután, hogy előfordultak. Egyik alkalmazottja betörni az irodájába egy éjszaka végén, ha egy külső ablakot összetört. Az alkalmazott ezután ellop egy számítógépet. Amikor másnap reggel érkezik irodájába, azonnal észreveszi a törött üveg és a hiányzó számítógép.
Más bűncselekményeket csak hosszú idő után fedeznek fel. Például egy munkavállaló nyolc hónapos időszak alatt elfedezi az alapjait a vállalatnál. Nem találja a veszteséget egy évig, miután elhagyta a munkáját. A munkavállaló tudta eltitkolni a tevékenységét, mert ismerte a vállalat belső kontrolljait (vagy annak hiányát).
A veszteség ellenáll a felfedezésnek
A bűncselekménnyel kapcsolatos szabályok egyaránt alkalmazhatók felfedezésre vagy tartósan veszteségre .
A veszteséges, fenntartható politika hasonlít egy előfordulási felelősséggel kapcsolatos politikára . Ide tartoznak a veszteség a szakpolitikai időszakban bekövetkezett eseményekből eredő károkért. Nem tartoznak azok a lopások, amelyek a szabályzat megkezdése előtt vagy lejárta után jelentkeznek.
A felfedezési politika hasonló a követeléssel kapcsolatos felelősségi politikához. Ide tartoznak azok a veszteségek, amelyek egy olyan esemény bekövetkezése esetén következnek be, amely bármikor bekövetkezik, ha a veszteséget a kötelmi időszak alatt felfedezték .
A munkáltatóknak kétszer kell gondolkodniuk, mielőtt átkerülnének egy felfedezésből egy elvesztett formába. Ha a felfedezési politika időtartama alatt veszteség keletkezett, de a veszteségviselés során fedezhető fel, akkor a veszteség nem fedezhető.
Munkavállalói lopás
A munkatársak lopási lefedettsége a munkavállaló által elkövetett lopásból eredő pénz, értékpapír vagy egyéb vagyontárgy veszteségére vagy kárára vonatkozik. A lefedettség akkor is érvényes, ha nem tud azonosítani egy bizonyos, a lopást elkövető alkalmazottat. Ezenkívül veszteséget fedeznek fel arra nézve, hogy az alkalmazott csak a lopást hajtotta-e végre, vagy más emberekkel összeütközésbe került-e.
Az alkalmazottak tisztességtelen lefedettsége céljából a "lopás" magában foglalja a hamisítást is. Más ingatlanok pénzt vagy értékpapírokat is magukban foglalnak. Azonban az egyéb ingatlanok nem tartalmaznak elektronikus adatokat vagy számítógépes programokat.
Íme néhány példa a veszteségekre, amelyek valószínűleg a munkavállalói tisztességtelen biztosítás keretében fedezhetők:
- A nagy étteremben leltárvezető árasztja az ételeket. A raktár nyilvántartásait leplezi a lopásokra.
- Az értékesítési munkatársak összejátszanak egy tisztességtelen eladóval. Az eladó betéti számláit, és felosztja a túlfizetéseket a munkavállalóval.
- A bérszámfejtő alkalmazza a csekély beavatkozást . Két munkatárs nevében megváltoztatja a fizetéseket, növelve a kis összegek által fizetett összegeket hetente. A munkatársak az extra pénzt különítik el a bérszámfejtővel.
Veszteségek nem fedettek
Sok munkavállalói tisztességtelen irányelv az alábbiakban leírt kizárásokat tartalmazza. Egyéb kizárások is érvényesek.
- Az Ön vagy partnerei, rendezõi vagy képviselõi (kivéve a munkavállalót) által elkövetett lopások által elkövetett cselekmények . A cégtulajdonosok és a megbízók (például az igazgatók) nem alkalmazottak. Tehát az általuk elkövetett lopások nem tartoznak bele.
- Jogi költségek A jogi eljárásokhoz kapcsolódó díjak vagy költségek, például perek
- Leltárhiány Leltár hiánya , ha a veszteség bizonyítása kizárólag egy leltáron vagy eredménykimutatáson alapul. Azonban veszteség fedezhető, ha külön bizonyítékot szolgáltat a veszteségre. Egy példa egy leltár lopási alkalmazottjának videója.
- Kereskedési veszteségek A kereskedelemből eredő veszteségek (rossz befektetési döntések miatt stb.)
- Közvetett veszteség Olyan bevételkiesés , amelyet pénzt, értékpapírt vagy más vagyontárgyakat fektethetett be, ha a veszteség nem fordult elő.
- A raktári átvételi elismervényt érintő csalásokból származó raktári átvételi veszteség. A raktári átvétel olyan dokumentum, amely igazolja, hogy az ingatlantulajdonos jogosult rá.
Egyéb fontos funkciók
A bűncselekménnyel kapcsolatos irányelvek olyan egyedi rendelkezéseket tartalmaznak, amelyek nem szerepelnek más típusú politikákban. Ezek közül néhányat az alábbiakban ismertetünk.
A diszkriminatív alkalmazottak lefedése
Ez a rendelkezés automatikusan törli a lefedettséget bármely olyan alkalmazott esetében, aki tisztességtelen cselekményt követett el, miután tudomást szerzett róla. Vagyis, ha felfedezed, hogy egy alkalmazott ellopott valamit, akkor nem fedezik az adott alkalmazott által elkövetett későbbi lopások miatt.
Felfedezési időszak
A felfedezési irányelvek automatikusan 60 napos hosszabb időt tartalmaznak a veszteség felfedezéséhez . Ez azt jelenti, hogy a kötvény azokra a veszteségekre terjed ki, amelyek a házirend lejárta előtt előfordulnak, ha a lejárat utáni első 60 napban fedezik fel őket. Ha a veszteség a kötvényben megnevezett munkavállalói juttatási tervből származik, akkor a felfedezési időszak egy év.
A veszteséges fenntartási irányelv tartalmaz egy olyan felfedezési időszakot, amely a házirend törlése esetén érvényes. A házirend az elvesztett veszteséget fedezi a politika törlése előtt, de csak akkor, ha a veszteséget a lemondási dátumtól számított egy éven belül fedezi fel. A felfedezési időszak megszűnik, ha a törölt házirendet új bűncselekménypolitikával váltja fel.
Munkavállaló meghatározása
A munkavállaló fogalmának meghatározása meglehetősen hosszadalmas. Magában foglalja azt a természetes személyt is, aki az Ön szolgálatában vagy aki az elmúlt 30 napban az Ön szolgálatában állt. A természetes személy egy ember (nem egy vállalat).
Az előfordulás jelensége
A bűncselekménnyel kapcsolatos politika határa minden előfordulásra érvényes. A munkavállalók lopási lefedettsége tekintetében ez a kifejezés egy munkavállaló egyetlen cselekményét vagy az ugyanazon alkalmazott által elkövetett összes cselekményt (beleértve a cselekmények sorozatát) jelenti. Így az egyik alkalmazott által elkövetett két sikkasztás egyetlen eseményt jelentene, és nem két külön eseményt.
Fidelity Bond
A bűnözési politika alatt a munkavállalók lopási lefedettségének alternatívája hűség kötés . A hűségkapcsolat ugyanazt a lefedettséget biztosítja, mint a fent leírt munkavállalói lopásbiztosítás. Mindazonáltal a hűségkötés három felet foglal magában: a kötelezett (Ön, a védendő fél), a főkötelezett (a kötél alkalmazottja) és a kezesség (a védelmet nyújtó vállalat). A biztosítási kötvények által biztosított munkavállalói lopáslehetőség csak két felet foglal magában, Ön és a biztosító .