Mi a sikkasztás?
A sikkasztás , más néven munkatárs lopás, az a bűncselekmény, amely az Ön gondjaira bízott, de más személy tulajdonában lévő pénzeszközök jogtalan elnyerését jelenti.
A leggyakoribb sikkasztás az alkalmazottak, de a bizalmi felelősséggel bíró egyéb személyeket sikkasztással is fel lehet vetni.
A sikkasztás egyfajta csalás , amelyet úgy definiálunk, mint "az igazság téves ábrázolását vagy az anyagi tény eltitkolását, amely arra készteti a másikat, hogy kárt okozzon".
Számviteli sikkasztás a számviteli nyilvántartások manipulálása a pénzlopás elrejtéséhez.
A sikkasztás bűncsalás vagy polgári csalás miatt büntethető. A polgári csalás esetén a munkáltató a pert indíthatják a munkavállalóval szemben.
Melyek a sikkasztás tényezői?
A sikkasztás felszámolásáért négy tényezőnek kell jelen lennie, és bizonyítani kell.
- Biztosítani kell a két fél közötti bizalmi kapcsolatot; vagyis a bizalom viszonya, a felelõsségvállalásért való felelõsség (pénz vagy vagyon), és az egyik fél által támaszkodva.
- Az alperesnek rendelkeznie kell az ingatlant a kapcsolaton keresztül szerezte meg, nem pedig más módon. Néha nehéz bizonyítani, különösen, ha például egy bárból készpénzzel sikkasztanak.
- Az alperesnek rendelkeznie kell az ingatlan tulajdonjogát vagy az ingatlant átadta valaki másnak (ún.
- Az alperes intézkedései voltak szándékos. Is néha nehéz bizonyítani. Hogyan bizonyítja a szándékot?
Mi a büntetés a sikkasztásért?
A büntetések az ellopott összegtől függnek. Ha elítélik, a sikkasztó bírságot kaphat, a visszafizetéshez (vissza kell adni a pénzt). Egyes esetekben börtönbüntetést is.
Mi a példa a sikkasztásról?
A sikkasztás példái közé tartozik a banki pénztáros, aki zsebre rakja a betéteket, a könyvelőt, aki magának az ügyfél visszatérítését veszi igénybe, az ügyvéd, aki a pénzeszközöket letéti számlán használja, és a bérszámfejtő, aki nem helyezi be a megfelelő adót a többi magának.
A sikkasztás nyilvánvalóan gyakori az újrafeldolgozó iparban. Rick Leblanc, az újrahasznosítás szakértője olyan esetet ír le, amelyben egy alkalmazott sikkasztott egy fémhulladék fémgyűjtőjének túlfizetésével (és nyilvánvalóan megosztotta a rosszul nyert nyereséget).
A kiskereskedelemben dolgozó alkalmazottaknak szokása van, hogy sétáljanak ki az áruval. Ez a munkavállaló lopás, és ez az úgynevezett "zsugorodás" az iparágban. Egy másik gyakori kiskereskedelmi személyi lopás az ajándékkártya. Könnyű elhelyezni a zsebében, és velük járni.
Természetesen számítógépes csalás a munkavállalóknak számos aspektusa van, amelyek közül sok magában foglalja a munkavállalók csalárd pénzátutalását.
Hogyan védi az üzleti vállalkozás a sikkasztásból?
A vállalkozás védelme érdekében dolgozzon figyelmet a sikkasztás két tényezőjére:
- Fókuszáljon olyan alkalmazottakra, akiknek van bizalalmi felelőssége, mint például a bérszámfejtési részlegük, a követelések, a fizetendő számlák és azok, akik összeegyeztetik a bankszámlakivonatokat. Ezek az emberek a legvalószínűbbek, hogy sikkasztanak.
- A készpénzforgalomra összpontosít. Kéri, hogy minden készpénzes tranzakciót rögzítsek, amennyire csak lehetséges.
Ez a cikk bemutatja azokat az öt lépést, amelyeket a munkáltatónak meg kell tennie a munkavállalók lopásának és sikkasztásának megelőzésére.