Ha üzletét Alaszkában, Delaware-ben, Montanában, New Hampshire-ban vagy Oregonban értékesíti, nincs forgalmi adó, így nem kell aggódnia ezzel a folyamattal kapcsolatban. Szerencsés vagy.
Az értékesítési adók, őszintén szólva, rendetlenség.
Sok adóztatási helyszínt foglalnak magukban, mindegyik saját adókulccsal és az adóköteles termékek és szolgáltatások listájával. Ha adóállapotod van (más néven adókivetés ), különböző államokban különböző adókat kell beszednie. És ha eladja az internetet, megpróbálja kitalálni, hogy sok államban forgalmi adót kell beszednie az ügyfelekből, szinte lehetetlen kezelni.
Annak érdekében, hogy megoldja ezt a megoldást, ez a cikk tartalmazza azokat a lépéseket és döntéseket, amelyeknek át kell mennünk annak érdekében, hogy összegyűjtsük, beszámoljuk és eladjuk az eladott termékeket vagy szolgáltatásokat. Itt vannak a fő lépések a forgalmi adók beszedésére, jelentésére és fizetésére:
- Kezdje el annak meghatározásával, hogy adót kell-e gyűjtenie egy adott államban.
- Kezdje azzal, hogy regisztrál az állam adóhatóságával. Ha egynél több államban ad el, minden egyes államban be kell jelentkeznie. Az Ön államának információi lesznek arról, hogy mely termékek és szolgáltatások adókötelesek.
- Határozza meg a forgalmi adókulcsot vagy az Ön által fizetendő díjakat . Becslések szerint az USA-ban 11 000 adóbevallási egység létezik, így a forgalmi adó meghatározása és gyűjtése nagyon bonyolult lehet. Az Adó Alapítványnak van egy letölthető táblázat az állami forgalmi adókulcsokról.
- Állítsa be a folyamatokat az ügyfelek forgalmi adójának beszedésére . Lehet, hogy online, kiskereskedelmi üzletben vagy külső helyszíneken, például bolhapiacokon és rendezvényeken értékesítheted.
- Gyűjtse össze nyilvántartásait az összes értékesítésével és az adókkal az üzleti számviteli rendszeren keresztül.
- Jelentéseket küld az államnak, és természetesen,
- Adóköteles adót fizet az államnak, ha szükséges.
Határozza meg az Ön igényét, hogy összegyűjtse a forgalmi adót egy államban vagy államokban
Az Ön vállalkozása iránti igénye az ügyfelek forgalmi adójának beszedésére az alábbi tényezők függvénye:
- Ha ebben az állapotban van adózási kapcsolat.
- Ha az eladott termékek vagy szolgáltatások adókötelesek ebben az állapotban
- Ha eladja az internetet, meg kell keresnie az egyes adókra vonatkozó adókivetésekre vonatkozó külön követelményeket minden országban online eladóként.
Állami forgalmi adóbevallás
Miután megállapította, hogy forgalmi adót kell beszednie egy adott államban, látogasson el ezen állam adóhatóságának webhelyére, és regisztráljon a forgalmi adó engedélyére. Az engedély lehetővé teszi számlázási adók beszedését, jelentését és fizetését az adóköteles tételeknél. Először meg kell adnia a szövetségi munkáltatói azonosító számát, és minden információt az Ön vállalkozásáról és tulajdonosairól. A legtöbb állam engedélyezi az online regisztrációt, így minden információ készen áll a folyamat megkezdése előtt.
Határozza meg, mely termékek vagy szolgáltatások adókötelesek
Nem minden termék és szolgáltatás adóköteles minden államban. Több állam egyre több terméket és szolgáltatást ad az adóköteles tételek listájához.
Emellett az államok megpróbálják meghatározni, hogy mi a szolgáltatás, és mi a termék. Például, ha egy CPA üzleti adót fizet, az a szolgáltatás vagy termék? A különböző államok különböző módon válaszolnak erre a kérdésre.
Határozza meg az összegyűjtendő eladási adó mértékét
A forgalmiadó-folyamat összetett, mivel sok olyan helység (állami és helyi) van, amelyek forgalmi adóval rendelkeznek, mindegyiknek megvannak a saját forgalmi adókulcsa, és különböző módon határozhatók meg az adóalap - alapú vagy célalapúak. Egyes államok származási alapúak (azaz a forgalmi adó terheli az eladó helyét), és más államok célalapúak (a forgalmi adó a vevő helyétől számítva). Egyes államok, mint például Kalifornia, mind származási alapú, mind célalapú forgalmi adóhelységekkel rendelkeznek.
Az arány a tartózkodási helytől függően változik. Ha több helyen értékesít, akkor minden helyre meg kell adnia a helyes forgalmi adót.
Például, ha az Ön országában több városban vagy megyében értékesít termékeket, a helyes összeget kell összegyűjteni minden településről. Ez összetett lesz, ha sok helyed van, ahol a termékeket értékesítik. Ha több államban is értékesít, akkor az egyes államokon belül minden helyre meg kell programoznia a helyes összeget.
Gyűjtse össze a kereskedelmi adókat az ügyfelekről
Miután megkapta a forgalmi adó engedélyét, elkezdheti a forgalmi adó beszedését az ügyfelektől. Az adó összegét külön kell feltüntetni, így az ügyfél láthatja az adó összegét; ez általában nem jelent problémát, mivel a legtöbb értékesítési bevétel programozva mutatja be az összegeket. Ha online értékesít , a "bevásárlókosár" oldalon megjelenik a forgalmi adó számítása. Meg kell programoznia a számítógépet az alkalmazandó forgalmi adó összegének vagy összegének.
Ellenőrizze az értékesítési adókedvezményeket
Egyes esetekben az értékesített termékek mentesülhetnek az értékesítési adók alól. Ezek a mentességek akkor is érvényesek, ha adómentes termékeket ad el. Azt is meg szeretné keresni, hogy megkapja a forgalmi adó-igazolást, ha úgy gondolja, hogy a továbbértékesített termékek megvásárlása mentes lehet. A mentességi igazolás megszerzésének folyamata és a követelmények eltérőek az egyes államok számára.
- A viszonteladásra és nyersanyagokra vásárolt termékek.
- Nonprofit. Néhány nem-nyereség egyes államokban képes lehet arra, hogy a forgalmi adó-igazolást mentesítse bizonyos termékek forgalmi adó alól.
Ha egy ügyféllel egy forgalmi adó-igazolást mutat be, akkor másolatot kell készítenie, és meg kell őriznie az üzleti nyilvántartásában, így Ön is bemutathatja azt, ha azt az állam ellenőrzi
Értékesítési adók gyűjtése az online értékesítéshez
Ha van online üzleted , például egy online aukciós üzletet (például egy Amazon eladó vagy eBay eladó), akkor talán elgondolkodhatsz, ha az online tranzakciókra vonatkozó forgalmi adót kell beszednie. Az egyszerű válasz az, hogy adót kell fizetnie az államon belüli eladásokért. Az államon kívüli eladásokra kivetett forgalmi adó terheli az államot. Ez attól függ, hogy az állam milyen állapotban van és adóállapotod van.
Az online adókivetés folyamatosan változik. Számos állam szélesebb értelemben használja az adózási kapcsolatot, hogy az online cégek leányvállalatait megkövetelje, mint amilyenek az Amazon.
A nyilvántartott adóbevételek nyilvántartása
Miután összegyűjtötte az eladási adókat, nyilvántartást kell vezetnie az összegyűjtött összegekről (ezek az összegek a számlavezetési rendszerben az "Értékesítési adó fizetési kötelezettség" számlájára kerülnek.) Ha rendelkezik online számviteli rendszerrel , mint a QuickBooks , akkor hozzon létre értékesítési tranzakciókat, hogy automatikusan elküldhesse ezt a fiókot.
Értékesítési adózási információk jelentése az Ön államának
Az állami forgalmi adók megfizetése mellett köteles időszakos forgalmi adóbevallásokat is benyújtani az állami bevételre.
A legtöbb állam most már képes fizetni és jelenteni az értékesítési adókat online. Használja ki ezt a funkciót, ha tud.
Értékesítési adót fizet az államnak
Ellenőrizze az államot, hogy lássa, mikor kell fizetnie az értékesítési adót. A fizetés gyakorisága az Ön értékesítésének volumenétől függ. A legtöbb államban havonta kell fizetnie, ha nagy mennyiségű értékesítéssel rendelkezik, de legalább negyedévente szinte minden államban. Győződjön meg róla, hogy időben fizet, hogy elkerülje a pénzbírságot és a késedelmes fizetésért járó büntetéseket .
Egyes államok kedvezményt adnak az értékesítési adók előlegfizetéséért. Ez feltétlenül valami, amit megvizsgálni, ha lehetséges.
Néhány tipp a kereskedelmi adókról
- Az értékesítési adót a helyszínen - vagy a helyszínen vagy a vevőn vagy az eladóon alapul véve határozzák meg. Melyik az államától függ. További információért lépjen kapcsolatba az állam bevételi irodájával. Ellenőrizze a legfrissebb állami forgalmi adókulcsokat, hogy megbizonyosodjon arról, hogy az adó teljes összegét felszámolja.
- Ha valaki vásárolni szeretne tőle, és azt mondja, hogy "viszonteladó" vagy "viszonteladóként" vásárol, meg kell mutatniuk a validreseller engedélyét. Győződjön meg róla, hogy az engedély egy példányát megőrzi, ha az állami forgalmiadó-ügynökök megkérdőjelezik.
- Ha üzleti tevékenységet végez több helyen, az államokon belül és között, vagy online értékesít, érdemes használni a forgalmi adót, mint a TaxJar vagy az Avalara.
További információért olvassa el ezt a cikket, ahol válaszol az általános forgalmi adókra vonatkozó kérdésekre.