Lefedettség a fogyatékosság vagy fogyatékosság egy kulcsfontosságú alkalmazottjának
Amikor szükséges
A kulcsfontosságú személy lefedettsége fontos lehet, ha egy vállalat egy vagy két személytől függ.
Például Dave és Dan Isteni saját isteni formatervezései, egy híres építészeti cég. A két férfi testvér, és mindegyiknek különleges képessége van. Dave egy tehetséges építész, és Dan egy marketingfürt. A vállalat sikere a férfiak tehetségétől függ. Ha Dave vagy Dan meghal, vagy fogyatékossá válik, akkor az üzlet nem fog élni. Ahhoz, hogy megvédje magát, a vállalat megvásárolja mindkét ember kulcsfontosságú személyi lefedettségét.
Fontolja meg a kulcsfontosságú személy lefedettségének megvásárlását, ha vállalkozása az alábbi jellemzők valamelyikével rendelkezik:
- Az Ön vállalkozása nagymértékben függ egy vagy több olyan személytől, akiknek különleges készsége van és nehezen helyettesíthetők
- A kulcsfontosságú személy halála vagy fogyatékossága miatt az Ön vállalkozása jelentős jövedelmet veszíthet el
- Az Ön vállalkozása olyan adósságot jelent, amelyet nehezen lehet kifizetni, ha egy kulcs egyén meghalt vagy letiltásra került
- A vállalkozása finanszírozást kér. A legtöbb finanszírozó és bank megköveteli, hogy kulcsfontosságú személy lefedettséggel rendelkezzenek, mielőtt a finanszírozást kiterjesztenék a vállalatukra.
- A céged meg akar egyesülni vagy nyilvánosságra kerülni. Szüksége lesz erre a lefedettségre a felső vezetők és az igazgatótanácsok számára.
Életbiztosítás
Egy üzlet megvásárolja a kulcsfontosságú személyi életbiztosítást, hogy megvédje magát egy fontos személy halálával szemben. Ha a kulcsember meghal, a vállalat megkapja a politika bevételét.
A vállalat felhasználhatja a pénzt a csere pótlására és képzésére, az adósságok kifizetésére vagy valamilyen más célra.
A kulcsfontosságú személyi életbiztosítás meghatározott időtartamra (például húsz évre) írható egy kötvénypolitika alatt. Egy egyetemes vagy egész életen át tartó politikában is leírható.
Egyes vállalatoknak több kulcsszerepe van. Példaként említhetjük a fent leírt Divine Designs-t. A vállalat mind Dan, mind Dave függvényében fennmaradt. Az egyik lehetőség, amelyet a cég fontolóra vehet, olyan életpolitika, amely magában foglalja az "első meghalni" szolgáltatást. A politika előnyökkel járna a társaság számára, ha Dan vagy Dave meghalt. Ez a politika már nem vonatkozik a fennmaradó alapítóra. A politikai kifizetést az első alapító (felvételi személyzet, értékesítési veszteségek fedezésére szolgáló) erőfeszítéseinek felváltására használják fel. Az ilyen módon megvásárolt biztosítás kevesebb, mint két egyedi életpolitikát jelentene.
Rokkantsági biztosítás
A kulcsfontosságú személyi fogyatékossági biztosítás megvédi a vállalatot attól a kockázattól, hogy egy kulcsfontosságú alkalmazott fogyatékossá válik, amennyiben nem tud dolgozni. Az ellátások havonta vagy átalányösszegként fizethetők. Az előnyöket meghatározott várakozási idő után fizetik. Ez az időtartam 30 vagy 60 nap lehet a havi kifizetésekre és 12 vagy 18 hónapra egy átalányösszeg kifizetésére.
Nincs "normál" kulcsfontosságú személyi rokkantsági politika. Inkább minden politikát általában úgy terveztek, hogy megfeleljen a lefedettséget vásárló vállalat igényeinek.
A szükséges biztosítási összeg
Nem könnyű meghatározni az élet- vagy fogyatékossági biztosítás összegét egy kulcsember számára. Meg kell becsülni a gazdasági veszteséget (bevétel vagy profit), amelyet a cég akkor szenved, amikor egy kulcsember meghal vagy fogyatékossá válik. Önnek is figyelembe kell vennie a helyettesítő alkalmazott felvételét, felvételét és képzését. A biztosítási ügynök vagy bróker segítségével kiszámíthatja a szükséges biztosítási összeget.
A kulcsfontosságú személy lefedettségéért fizetett díjak általában nem adókötelesek . Azonban a halálhoz vagy fogyatékossághoz kapcsolódó előnyei általában adómentesek. Konzultáljon adószakértőjével, hogy meghatározza, hogy a kulcsfontosságú személy biztosításának megvásárlása hogyan befolyásolja a vállalkozás adózásait.
Cikk szerkesztette Marianne Bonner