Válaszok az ön adóköteles vállalkozóval kapcsolatos kérdéseire vonatkozóan
Ebben a cikkben megtudhatja, hogyan kell fizetnie magának, hogyan kell adót fizetnie az üzleti jövedelmekért, és hogyan lehet pénzt megtakarítani az üzleti adókra az üzleti költségek levonásával.
Mi az önálló vállalkozó?
Egy független vállalkozó egyszerűen csak valaki, aki valaki másnak dolgozik, de nem munkavállalóként. Jövedelemadó-célok érdekében Ön önálló vállalkozónak minősül . Az "egyéni vállalkozó" megnevezése egyszerűen a kisvállalkozások alapértelmezett formája. Nem kell fizetnie ahhoz, hogy regisztrálja vállalkozását az Ön államával vagy az IRS-vel, és nem kell beillesztenie (vállalatot alkotnia).
Hogyan befolyásolja a fizetésem önálló szerződés?
Még mindig fizetsz a vállalkozásodban végzett munkádért, de fizetéseid nem fizetés vagy fizetés. Ezek a kifizetések üzleti jövedelem. Nem kap pénzt a vállalkozásodból. Az Ön munkájához vagy termékeihez kapott pénz megy az üzleti folyószámlájára (igen, külön üzleti bankszámlával kell rendelkeznie). Ön pénzt vehet ki az üzletből (úgynevezett "felhívás"), de nem fizetésként, mert tulajdonosa vagy nem alkalmazottja.
A tulajdonosként felvett összeg nem érinti az adókat; meg kell fizetnie az üzleti tevékenységének összes bevételét, függetlenül attól, hogy leveszed-e vagy sem.
Mivel Ön nem munkavállaló, az Ön vállalkozása által kapott fizetések nem rendelkeznek semmiféle adólevonással, és nincs levonás a társadalombiztosításért vagy a Medicare számára.
Természetesen nem tudsz kiutalni az adók fizetéséből, és a vállalkozói adóbevalláson keresztül önálló vállalkozónak továbbra is fizetnie kell a szövetségi és az állami jövedelemadó összegét . A társadalombiztosítási adó és a Medicare is meg kell fizetni; ez a kombinált adó önálló vállalkozóként fizetendő adónak minősül független vállalkozóknak.
Hogyan működik az egyéni vállalkozó / független vállalkozó az adókkal kapcsolatban?
A személyi jövedelemadók elkészítésekor elkészítheti a " Schedule C" nevű formanyomtatványt is, amely az Ön vállalkozói tevékenységéből származó bevételeit felsorolja, mínusz minden költség. Számos IC tud betölteni az úgynevezett Schedule C-EZ-t, amelyben csak felsorolja a teljes bevételét és összefoglalja költségeit. Csak néhány perc telik el.
Milyen költségeket vonhatok le önálló vállalkozóként?
Ön levonhatja a kifizetett tipikus üzleti költségeket . Bármely kiadás esetén kiváló költségekkel kell rendelkezned a kiadás idején, és meg kell mutatni, hogy ez egy üzleti költség, és a költség összege, audit esetén. Itt található az A-tól Z-ig terjedő üzleti adók levonása.
Szeretne annyi törvényes levonást tenni, amennyit csak tudsz. De bizonyítani kell, hogy a pénzt elköltötték, és hogy üzleti célokat szolgáltak.
Honnan tudhatom, hogy milyen költségek vannak a vállalkozások számára?
Az IRS szerint csak olyan kiadások vonhatók le, amelyeknek meghatározott üzleti célja van. Ha költségeket kíván levonni, akkor ezeknek a kiadásoknak világosan meg kell felelniük az Ön vállalkozásának, nem pedig személyesnek . Továbbá a kiadásokat egyértelműen dokumentálni kell, a dátumot, az összeget és az üzleti célt.
Meg kell fizetnem a negyedéves becsült adót ?
Ha vállalkozása profitot ért el, valószínűleg becsléseket kell fizetnie az üzleti adókra vonatkozóan. De ha más jövedelemforrásokkal is rendelkezel, akkor növelheti a munkából származó jövedelem visszatartását a kiegészítő jövedelemadó és önfoglalkoztatási adók megfizetésére. Ahhoz, hogy világos legyen, a becsült adóknak fedezniük kell mind a szövetségi jövedelemadóikat, mind a szociális biztonságért és a Medicareért fizetendő önfoglalkoztatási adót.
Először is nézze meg, hogy növelheti-e az Ön jövedelméből visszatartott összeget más jövedelemforrásokból. Ha nincs befizetési összeg, akkor szükség lehet segítségre annak megállapításához, hogy Önnek önálló vállalkozónak kell-e fizetnie a jövedelmére vonatkozó becsült adót. Ha az előző évtől származó jövedelme van, akkor ezt felhasználhatja a becsült adószámítás kiszámításához, vagy pedig egy adótanácsadóval dolgozhat.
Az adóbevételek bonyolultak. Meg kell fizetnem valakit, hogy adót fizetjek?
Segítséget igényelhet a) C-jegyzék vagy C-EZ-jegyzék, b) SE menetrendje az önfoglalkoztatási adók összegének kiszámításához, és c) az esedékes adók kiszámításához. Ha egyszerű üzleti adóbevallásról van szó, nincs munkatársak vagy termékleltár, akkor lehet, hogy használhatja az online üzleti adóelőkészítő szolgáltatások egyikét .
Kapok W-2-t jövedelemadóztatási célból?
Ahelyett, hogy minden év januárjában megkapná a W-2-et, kap egy 1099-MISC- űrlapot, amely megmutatja a teljes összeget, amelyet minden egyes ügyféltől megkapott, akinek az adott évben végzett. Ha egyik ügyféltől származó befizetései kevesebbek, mint 600 dollár, akkor nem kap 1099-MISC űrlapot, de még mindig tartalmaznia kell az üzleti adóbevalláson fizetett összeget.
Hogyan fizethetek jövedelemadóra jövedelmemről, mint önálló vállalkozó?
Először is meg kell határoznia az összes üzleti tevékenység nettó bevételét . A munkájából származó bevételeket a C. ütemezésben rögzítjük. Az Ön munkájából származó jövedelem szerepel a listán, majd levonásra kerül, hogy megkapja a nettó jövedelem számát. Ezt a számot a 1040-es űrlap 12-es sorába kell beilleszteni. Minden egyéb bevételhez hozzáadódik, majd az adó kiszámításra kerül a teljes kiigazított bruttó jövedelem alapján.
Mi van az állami jövedelemadóval?
A legtöbb államnak jövedelemadót kell fizetnie, és igen, Önnek önálló vállalkozónak kell fizetnie az állami jövedelemadóra a bevételként.
Hogyan számolják és tartalmazzák az önfoglalkoztatási adót az adóbevallásomra?
A C jegyzékből származó nettó jövedelem összege ("nyereség") az önálló vállalkozói adó összegének meghatározása. Ezt a számítást az SE Schedule programban végezzük. E számítás eredménye egy adókulcs, amelyet hozzá kell adni a teljes jövedelemadóhoz.
Példa az önálló vállalkozóra kivetett adókra:
Egy független vállalkozó, nevezzük Carolnak, több ügyfelünk számára dolgozik 2018-ban, és összesen 18.000 dollárt keres az évre, amint azt az 1099-MISC formanyomtatványon is látható. Nincs más jövedelme, de férje, Tom teljes munkaidős állása van, és közös adóbevallást nyújt.
Felvesz egy C-EZ menetrendet 2018-as üzleti adói számára. Kimutathatja, hogy 250 mérföldet hajtott végre a munkahelyeken, így (a 2018-as 54,5 centes mérföldes IRS-es futóversenysebesség mellett) levonhatja a 86,25 dollárt. Ennek következtében a cég nettó bevétele 18 000 dollárral kevesebb, mint 86,25 dollár, vagyis 17,913,75 dollár. Ez az összeg a 10-es soron a 12-es soron következik: Üzleti jövedelem (vagy veszteség).
Ugyancsak önálló vállalkozói adót kell fizetnie 17 913,75 dollárért. Ő használhat egy rövid formában Schedule SE. Az SE Schedule eredményének eredményei azt mutatják, hogy 2687,05 dollár (15,3%) tartozik az önfoglalkoztatásra kivetendő adóra. Carol jóváírja ezt a társadalombiztosítási juttatás összegét. Ennek az összegnek a fele (1343,53 dollár) levonásra kerül a jövedelemadó-bevallás 1. oldalán, csökkentve a teljes kiigazított bruttó jövedelmét az évre.
A kiegészítő önfoglalkoztatás adójának kiszámításához Tom megnövelheti a munkából való visszatartását, vagy Carol megkezdheti a becsült adók megfizetését, a teljes összeg 2 677,05 $ -ot, és 4-re osztja és negyedévente negyedévente fizet (július 15-én 15, október 15 és 2016. január 15).
Ez csak egy példa arra, hogy a független vállalkozói adók hogyan működhetnek. A helyzet egészen más lehet, ezért kérdezze meg az adószakértőt, vagy használjon az adóelőkészítő szoftverek egyikét, hogy segítsen az adók elkészítésében.