Hogyan készítsek készpénzes költségvetést az alsó sorban?

Rövidtávú pénzügyi tervezés

Nincs semmi fontosabb a vállalkozásnál, mint a készpénz. A készpénzes üzletmenetbe való bevonás és a "cash flow" kifejezés a pénzforgalomnak nevezhető, és a pénzáramlás lehet a különbség az üzleti életben való tartózkodás és a hasadagolás között. A készpénzes költségvetés határozza meg, hogy miként vesznek be és fizessenek pénzt egy adott időtartam alatt, például egy hónap, negyedév vagy év. Célja, hogy elegendő készpénzt tartson fenn a műveletekre és a kötelezettségekre anélkül, hogy túlságosan készpénzes vagy nem produktív maradna.

Bár lehetetlen pontosan megjósolni, hogy a készpénz hogyan fog folyni egy adott hónapban, a költségvetés létrehozása és a valósággal való összehasonlítás segít a hiányok kezelésében és a többletalapok megfelelő felhasználásának tervezésében.

Rövid távú pénzügyi tervezés

A cash budget egyike a rövid távú pénzügyi tervezésben alkalmazott elsődleges eszközöknek a pénzforgalom megtervezéséhez. Gyakran havonta alakul ki. A jó cash budget lehetővé teszi a tulajdonos számára, hogy rövid távú pénzügyi igényeket és lehetőségeket nyújtson az üzlet számára. Egy hónap alatt a cégnek extra készpénzük van, és pénzt takaríthat meg egy pénzpiaci alapba, vagy kihasználhatja a piacon való alkut. Egy másik hónapban a vállalkozásnak hiánya lehet, és pénzt kell kivonnia a megtakarításokból, vagy akár rövid lejáratú bankhitelre is szüksége van, hogy fedezze igényeit.

A készpénz-költségvetés ezen magyarázata alapján láthatja, hogy a tulajdonosok hogyan állapítják meg a várható pénzbevételüket (árbevétel) és a kiáramlások (kiadások) havonta, hogy kiszámítsák többlet készpénzüket vagy pénzkínálatukat a minden hónapban.

Ez egy rendkívül hasznos, rövid távú tervezési eszköz a kisvállalkozás tulajdonosának.

Három fő összetevő

A készpénz-költségvetés fejlesztésének három összetevője van:

• Időtartam (a költségvetés fejlesztésének időtartama)
• A kívánt készpénzes pozíció (a készpénzmennyiség, amelyet a vállalkozás jellegénél fogva tartani kell, a követelések áramlása és a drasztikus változás lehetősége, például azonnali lehetőség vagy szerencsétlen előfordulás)

• Becsült értékesítések és költségek a kiválasztott időszakban

Mivel az értékesítés és a költségek becsültek, a készpénzes költségvetés soha nem lesz teljesen pontos, de az idő múlásával jobban megismerkedhet a várható eladások és kiadások előrejelzésével egy adott évszakra vonatkozóan.

Elemzés

Miután elkészült a készpénzes költségvetés, összehasonlítja azt a vállalat valós teljesítményével. Szinte biztosan szükséged lesz a költségvetés módosítására, mivel a változások váratlan kiadások vagy szélviharok alapján jelentkeznek. Ezzel megadhatja a valóságos bevitelt a készpénz költségkeretének beállításához ebben az időszakban, és finomítsa a következő időszakra vonatkozó gondolkodását.

A kisvállalkozások tulajdonosainak különös figyelmet kell fordítaniuk a készpénz helyzetükre, a pénzforgalomra és a készpénzes költségvetésük valódiságára. A havi költségkeret elkészítése és a tényleges jelentés elkészítése cselekvésre ösztönző információkat nyújt a fontos döntések meghozatalához. Ezeknek az eszközöknek a használata nélkül nagyon jó az esély arra, hogy vagy rosszul találja meg a szervezetét, vagy felszabadítsa a befektetett készpénzt, amelyet jobban felhasználhat az alapvonal javítására.