A pénzforgalom az a pénz, amely egy hónap alatt mozog (folyik) a vállalkozásában és azon kívül. Bár úgy tűnik, néha úgy tűnik, hogy a pénzforgalom csak egyféleképpen megy - az üzletből - mindkét irányban áramlik.
- A készpénz olyan ügyfelekből vagy ügyfelekből érkezik, akik termékeket vagy szolgáltatásokat vásárolnak. Ha az ügyfelek a vásárláskor nem fizetnek, a cash flow egy része a követelésekbôl származik .
- A készpénz kifizetődő költségeket, például bérleti díjat vagy jelzálogot, havi kölcsöntőke-kifizetések formájában, valamint az adók és egyéb fizetendő számlák kifizetéseként folyik ki az üzletből .
Gondolj a "cash flow" -ra, mint az üzleti folyószámlájának képe. Ha több pénz fog bejutni, mint amennyit kimegy, pozitív pénzforgalmi helyzetben vagy, és elég lesz a számlák kifizetéséhez. Ha több készpénz kerül ki, mint bejövő, akkor fennáll a veszélye annak, hogy túllépik, és pénzt kell keresnie a folyószámlahitel fedezésére. Ezért van az új vállalkozásoknak általában működő tőke, hitel vagy hitelkeret formájában, a pénzforgalom hiányának fedezésére.
Készpénz vagy valós készpénz
Egyes vállalkozásoknál, például éttermeknél és kiskereskedőknél a készpénz valóban készpénz - és papírpénz. Az üzlet készpénzben van az ügyfelektől, és néha készpénzben fizeti a számláit. A készpénzes vállalkozásoknak különleges ügyük van a pénzforgalom nyomon követésére, különösen azért, mert nem követhetik a jövedelmet, hacsak nincsenek számlák vagy egyéb papírmunka.
A készpénzes vállalkozások nagyobb kockázatot jelentenek az IRS auditálására .
Miért fontos a pénzáramlás?
A készpénz hiánya az egyik legnagyobb oka annak, hogy a kisvállalkozások nem. A Small Business Administration azt mondja, hogy a "nem megfelelő készpénz tartalékok" a legfontosabb ok, mivel a startupok nem sikerülnek. Úgy hívják, hogy "elfogy a pénz", és gyorsabban zár le, mint bármi más.
Cash Flow üzleti indításakor
A pénzforgalmi kérdések kezelése a legnehezebb, ha vállalkozásba kezd. Sok költsége van, és a pénz gyorsan megy. És lehet, hogy nincs olyan értékesítője vagy ügyfele, aki fizet neked. Szüksége lesz néhány ideiglenes készpénzforrásra, például egy átmeneti hitelkeretre, hogy eljusson és pozitív pénzforgalmi helyzetbe kerüljön.
Cash Flow egy szezonális üzletben
A pénzforgalom különösen fontos az idényjellegű vállalkozások számára - azok, amelyek az év különböző időpontjaiban jelentős ingadozással rendelkeznek, mint például az üdülési vállalkozások és a nyári vállalkozások. A pénzforgalom kezelése ebben az üzletágban bonyolult, de szorgalmasan elvégezhető.
Cash Flow vs. Profit
Lehetséges, hogy vállalkozása profitot nyer, de nincs készpénz. Hogyan történhet ez meg? A rövid válasz az, hogy a nyereség egy számviteli koncepció, míg a készpénz, amint fent már említettük, csak az üzleti folyószámla összege. Ön rendelkezhet olyan eszközökkel, mint például a követelések (az ügyfelek által fizetett pénz), de ha nem tudsz összegyűjteni a tartozást, akkor nem lesz készpénz.
Számviteli rendszere különbséget is mutathat a készpénz és a nyereség között. Ha vállalkozása az eredményszemléletű elszámoláson alapul, a számla küldésénél a bevételeket akkor ismeri el, ha az ügyfél még nem fizetett.
Ebben az esetben nyereséget lehet mutatni, de nincs készpénz.
Hogyan kell a pénzforgalmat elemezni?
A pénzforgalom legmegfelelőbb módja a pénzforgalom nyomon követése .
A pénzforgalmi kimutatás a készpénzváltozásra (ebben az esetben az üzleti folyószámlájára), a különböző üzleti tevékenységektől, valamint az üzleti mérlegben szereplő egyéb számlákon növekszik vagy csökken.
Például:
- Mi történik készpénzzel, ha az ügyfél fizetséget fizet?
- Mi történik készpénzzel, ha vállalkozása vásárol ellátásokat?
- Mi történik készpénzzel, ha számítógépet vásárol?
- Mi történik készpénzzel, ha egy alkalmazottat vagy önálló vállalkozót fizet?
Időnként előfordulhat, hogy folyamatosan nyomon kell követnie a pénzforgalmat heti, esetleg napi szinten.
A Balance azt sugallja:
A pénzforgalom elemzésének gyors és egyszerű módja az, hogy összehasonlítsa az összes fizetés nélküli vásárlást a hónap végén esedékes teljes értékesítéssel. Ha a teljes be nem fizetett vásárlások nagyobbak, mint az esedékes teljes értékesítés, akkor a következő hónapban több pénzt kell eltöltenie, mint amennyit megkap, jelezve a potenciális cash flow problémát.
Hogy mélyebben megragadhassuk ezt a kijelentést:
1. E hónap végén nézze meg teljes értékesítését.
2. Adja hozzá azokat a vásárlásokat, amelyeket még meg kell fizetnie.
3. A különbség az, amire szükséged van ahhoz, hogy bevételként bevételként maradjon.
Ha ez a havi készpénzmennyiség több hónapig folytatódik, akkor tovább és tovább marad.
A számviteli szoftvernek rendelkeznie kell egy cash flow kimutatással, mint az egyik standard jelentés, vagy a könyvelője futtathatja az Ön számára. További információ a pénzforgalmi problémák egyes megoldásairól.