Hogyan készüljünk az év végi elszámolásra?
Lehet, hogy jó CPA-ja van, de ha várakozik, hogy beszéljen vele addig, amíg az adózási éved vége, kevéssé tehet az adóbevallás csökkentésére. Az adók csökkentése érdekében az év vége előtt tegye meg ezeket a lépéseket.
1. Fizessen minden fennálló tartozást
Ha a készpénzalapú számviteli módszert használja, és készpénzzel rendelkezik, fontolja meg, hogy az esedékes lejárat előtt minden fennálló kölcsönt meg kell fizetnie, még akkor is, ha nem esedékes. Ez a művelet lehetővé teszi, hogy felmérje a kiadást a folyó évben, és csökkenti a nettó jövedelmét és adószámát.
2. Ellenőrizze a becsült adófizetéseket
Érdemes felülvizsgálni becsült adófizetéseit legalább negyedévente, hogy megbizonyosodjon róla, hogy elég adót fizet. Ha a befizetéseid túl alacsonyak, és az év végén nagy egyenleged van, felszámolhatod a további kamatokat és díjakat.
Ezt az alkalmat is meg kell vizsgálnia az állami jövedelemadó-kifizetések, az adóbevételek, a munkavállalói visszatartások és egyéb adók ellenőrzése érdekében, hogy megbizonyosodjon róla, hogy a megfelelő összegeket eljuttatja, és nem szankcionál.
3. Határozza meg a jövedelmet
Csökkentheti adóköteles jövedelmét is, ha a következő évig elhalasztja a jövedelmet. Ez a halasztás két módon lehetséges.
- A készpénzalapú elszámoláshoz a későbbiekben az új év után késleltetheti a számlák küldését és az ügyfelek esedékességi idejének meghosszabbítását. Ne feledje, hogy a jövedelem adózik attól függően, hogy mikor valójában megkapja.
- Az eredményszemléletű elszámoláshoz vagy olyan esetekben, amikor a díjazásig nem számít fel, akkor az új adóévig késleltetheti az áruk és szolgáltatások átadását. Meg kell jegyezni, hogy szigorú iránymutatások érvényesek az eredményszemléletű elszámolások szerinti halasztott bevételek rögzítésére; ellenőrizze a vezérlő szolgáltatásait, hogy lássa, megengedik-e ezt a lépést.
4. Vizsgálja meg az értékcsökkenési szabályokat
Vásárolt-e felszerelést, vagy fejlesztett-e az épület során az év során? Ügyeljen az értékcsökkenési szabályok felülvizsgálatára. A jelenlegi éves adók csökkentése érdekében általában a következő sorrendben kell költségeket maximalizálnia:
- Jelentse meg a teljes kiadást az adott évben.
- Használjon rövidebb értékcsökkenési időt.
- Használjon gyorsított értékcsökkenési módszert.
- Csökkentse a maradványértéket, hogy nagyobb éves értékcsökkenési költségt nyújtson.
A 946 IRS kiadvány vagy a vezérlő szolgáltatásai segítenek meghatározni, hogy a fenti lépések közül melyiket teheti meg.
5. Ellenőrizze az adótörvény változásait
Azokban az esetekben, ahol azonos típusú bevételek és kiadások vannak ugyanazon a helyszínen, tévesen úgy véled, hogy az adóztatás csak a számok megváltoztatásának kérdése. Ez a félreértés megakadályozhatja, hogy figyelmen kívül hagyja az olyan új hiteleket, levonásokat vagy adóbevallási módszereket, amelyek csökkenthetik az adószámláját.
Még ennél is rosszabb lehet, hogy elmulasztja a változást, ami nem az Ön javára, alulterhezza az adókat, vagy ellenőrizni vagy szankcionálni. Rendszeresen ellenőrizze az IRS sajtóközleményeit annak érdekében, hogy ne hagyja ki azokat a változásokat, amelyek hatással lehetnek az Ön vállalkozására.
6. Vegye figyelembe a vásárlások áthelyezését
Ha a közeljövőben új járművet vagy más felszerelést kell vásárolnia, vizsgálja meg, hogy az adott vásárlás az év vége előtt megtörténik. Ez a korábbi vásárlási dátum lehetővé teszi, hogy magasabb költségeket számoljon el az értékcsökkenés vagy a teljes vételár formájában.
Ennél is fontosabb, hogy az elektromos járműveket, a napenergiát és az energiahatékonysági fejlesztéseket tartalmazó üzleti hitelek listája évente változik.
Ha lejár egy hitel, akkor jelentős megtakarításokat érhet el, ha egy vásárlást felkínál, hogy kihasználja ezt a hitelt.
7. Munkavállalói bónuszok kifizetése
Az alkalmazotti bónuszok szintén levonhatók, így az év végi bónusz csökkentheti az adóköltségeket. Az egyik dolog, hogy emlékezzünk, amikor új költségeket adunk az adók csökkentéséhez (szemben a már kifizetett kiadásokkal), hogy az adómegtakarítások csak a költségek egy százalékát jelentik. Pénzügyi szempontból tehát az alkalmazotti bónuszok valószínűleg többet fognak megtakarítani, mint amennyit be kellett volna fizetnie további adókból, ha nem fizetett bónuszt.
Azonban ha jó éve van, szeretné jutalmazni az alkalmazottakat, és szeretne jó üzletet készíteni, a bónusz kifizetése jó üzleti döntés lehet. Az adóév vége előtt csökkentheti azt, amit az IRS-nek fizetnie kell.
Megjegyzés: Ha készpénzalapú elszámolást használ, a munkavállalóktól korai fizetésképtelenné teheti azokat, amelyeket nem kapna, amíg az új adóév nem csökkentheti az adókat, ami hasonló a korábban kifizetett egyéb tartozások kifizetéséhez.
8. Ellenőrizze a konzolokat
Néha a legjobb módja annak, hogy kevesebbet fizessenek az általános adókban, annál többet fizetni. Ez a csökkenés akkor következik be, amikor évről évre felfelé vagy lefelé mozog, vagy ha éppen olyan növekedési fázisban van, amely évente felemeli a tartót. Ez akkor is előfordulhat, ha az adókulcsok nőnek.
A kontroller szolgáltatásai előrejelzést készítsenek a jövőbeli bevételekről és költségekről, hogy megnézzék, hogy a tartókonferencia megváltozik-e. Ha várhatóan jövőre magasabbak lesznek, fontolja meg a fenti tanácsok ellentétét, hogy ebben az évben alacsonyabb adókulcsot használhasson.
Megjegyzés az adóév végén
December 31 a naptári év vége és az adóév vége minden egyén számára, de nem minden vállalat használja a naptári évet adóévükre. Az adózás időzítésének időpontjában ellenőrizze, hogy a naptári évet használja-e, vagy korábban már választott-e egy másik hónap végéig tartó pénzügyi évet.