Cash (Flow) valóban király

A cash flow megértése és kezelése megakadályozhatja vagy megszakíthatja vállalkozását

Az egyik legfontosabb tanulság a vállalkozóknak, gyakran fájdalmasan tanulniuk kell, hogy a pénz valóban király. Nem a papírpénzről beszélek - pénzforgalomról beszélek. Egyszerűen fogalmazva, nem számít, mennyi pénz jut a jövőbe, ha nincs elég pénzed ahhoz, hogy odaérjünk oda. Az alkalmazottak nem várhatják a fizetést, amíg az ügyfelek nem fizetnek. A földesúr nem érdekli, hogy beszélsz a befektetőkkel, és pár hónapon belül lesz pénzed.

Előfordulhat, hogy a beszállítók nem hajlandók tovább növelni a jóváírást, és nem biztos, hogy megvásárolhatják a szükséges árukat ahhoz, hogy az ügyfeleiknek kézhez kaphassák és megkapják a fizetést.

Több vállalkozás sikertelen a cash flow hiányában, mint a nyereség hiánya miatt. Miért ez? Két fő oka van:

1. A gazdálkodók gyakran irreálisak a cash flow előrejelzésében. Általában túlbecsülik a jövedelmet és alábecsülik a költségeket.
2. A vállalkozók nem várják el a készpénzhiányt és elfogyasztják a pénzt, és kényszerítik őket arra, hogy felfüggesszék vagy megszüntessék a műveleteket, annak ellenére, hogy aktív ügyfeleik vannak.

Kezdjük a jövedelmezőség és a pénzforgalom differenciálásával:

A nyereség a jövedelem és a ráfordítás közötti különbség. A bevétel kiszámítása az eladás időpontjában történik, nem pedig teljes kifizetés esetén. Hasonlóképpen a költségeket a vásárlás időpontjában számítják ki, nem pedig a számla kifizetésekor.

A pénzforgalom a beáramlások (tényleges bejövő készpénz) és a kiáramlások (tényleges kimenő készpénz) közötti különbség. A bevétel nem számít bele a befizetésig, és a költségeket a kifizetésig nem számítják ki. A pénzforgalom magában foglalja a befektetők forgótőke infúzióját vagy az adósságfinanszírozást is.

A pénzforgalmat gyakran havonta számítják, mivel a legtöbb számlázási ciklus havi. A legtöbb beszállító tipikusan megengedi, hogy valahol közel harminc napot fizessen. Azonban egy készpénzzel intenzív üzletben, ahol sok a készletforgalom, mint egy étterem vagy egy kisbolt, szükség lehet heti vagy akár napi kiszámítására.

Hogyan kell készpénzáramlást készíteni

1. Kezdje a készpénz összegével - az aktuális bankszámla egyenlegével, valamint a tényleges devizával és érmével.
2. Soroljon fel egy listát a várható beáramlásokról - ügyfélfizetésekről, a behajtott adósságokról, kamatokról vagy befektetési bevételekről stb. Adja meg nem csak az összeget, hanem azt is, mikor érkezik be.
3. Készítsen egy hasonló listát a várható kifizetésekről - bérszámfejtés, havi költségkeret, fizetési kötelezettségek vagy egyéb adósságok, fizetendő vagy jövőbeni kifizetések, felszerelések vásárlása, marketing költségek stb.

Mindent egy táblázatba tegyünk időrendi sorrendben (az Inventors Guide-nak van egy havi cash flow projection munkalapja, vagy a PlanWare egy ingyenes alap cash flow tervezőt kínál kiindulópontként). Ha bármikor negatív pénzösszeggel vagy akár nagyon kicsi is van, potenciális problémát okozhat.

A legjobb, ha rendkívül konzervatív, vagyis becsüljük a beáramlást alacsonyabbra és hamarabb, és a magasabb és a későbbi kiáramlásokra. Ha készpénzes többletet ér el, akkor fedezheti Önt a jövőben a váratlan váratlan pénzhiány miatt, vagy befektetni valamihez, hogy segítsen a vállalkozás növekedésében - nem lesz gondod megtalálni valami hasznosat a pénzzel kapcsolatban. Másrészt, ha nem várt készpénzhiány következik be, akkor károkat okozhat a hitelezéssel, a beszállítók elvesztésével, az alkalmazottak csökkentésével vagy a teljes üzleti tevékenységből való kilábalással.

Nyomon követni a ténylegeseket

Tartsa meg az előrejelzés egy példányát, de nyomon kövesse a tényleges pénzforgalmat is. Összehasonlítva az előrejelzéssel, észreveheti, hol becsülte le vagy figyelmen kívül hagyta valamit a tervezés során. A múltbeli pénzforgalmi kimutatások és a jövőbeli cash flow projektek a legfontosabb pénzügyi eszközök közé tartoznak, amelyek a potenciális befektetők üzleti tervének részét képezik. Néhány hónapos nyomon követés után elengedhetetlen eszköz lesz.