A kereskedési hitelfelvétel költsége (fizetendő számlák)

Mi a kereskedelmi hitel-kedvezmények valós költsége?

A kisvállalkozások általában a legnagyobb finanszírozási forrást használják a fizetendő számlákra . A fizetendő számlák vagy a kereskedelmi hitelek azok, amelyeket a vállalkozások a leltárnak, a termékeknek és az egyéb olyan áruknak köszönhetnek, amelyek szükségesek az üzlet működtetéséhez.

A legtöbb szakértő becslése szerint a kisvállalkozásoknak általában a finanszírozásuk 40% -a a kereskedelmi hitelektől származik.

Kétségtelenül az egyetlen legnagyobb működési rövid lejáratú kötelezettség a kisvállalkozások mérlegében . Minél kisebb a vállalkozás, annál nagyobb a kereskedési hitel valószínű hányada, mint rövid lejáratú kötelezettség.

Hogyan működik a kereskedelmi hitel?

Amikor egy cég vásárol egy szállítótól, a beszállító gyakran hajlandó engedélyezni a társaság késedelmes fizetését. Amikor a szállító késedelmes fizetést engedélyez, a beszállító ténylegesen kiterjeszti a vállalatnak nyújtott finanszírozást. Ez a hitel a vállalat működő tőkefinanszírozásának forrásává válik. A nagyon kisvállalkozások és az induló vállalkozások számára a kereskedelmi hitelek lehetnek az egyetlen finanszírozásuk. A beszállítók ezt tudják, és figyelik a követelésüket és a velük kapcsolatban álló vállalatokat.

Válasszon gondosan a beszállítóit

Amikor az üzleti ajtók nyitnak, az egyik első feladata, hogy gondosan válogasson a szállítókkal. Szeretne kiválogatni a szállítókat nem csak az általuk kínált termékekre, hanem a kereskedelmi hitelek feltételeire is.

Ha új vagy növekvő vállalkozás vagy, akkor biztosan olyan beszállítókat szeretne kiválasztani, amelyek kereskedelmi hiteleket nyújtanak, és lehetőleg olyanokat kínálnak, amelyek nagykereskedelmi hitelfeltételeket kínálnak.

Amikor kiválasztja a beszállítókat, általában bemutat vagy javaslatot tesz ezekre a beszállítókra. Győződjön meg róla, és hangsúlyozza, hogy mennyi leltárra lesz szüksége, és mennyi leltárra számít, amire szükséged van a jövőbe való elmozduláshoz.

Azt szeretné, hogy a vállalat vonzóvá váljon a szállító számára, mint kereskedelmi hitelhez méltó vállalatnak. Minél több vállalkozást teszel a szállítóval, annál jobb a tárgyaló pozíciója a szállítóval szembeni hitelfeltételek tekintetében.

A kereskedelmi hitelköltség

Ez azt jelenti, hogy van egy költsége annak, hogy a beszállítói biztosítják a kereskedelmi hiteleket a vállalatnak. A beszállítók valószínűleg ugyanabban a helyzetben vannak, mint a pénzforgalom, ezért a beszállítók által vásárolt termékek tényleges költsége gyakran magasabb, mint ha készpénzt fizet. Nemcsak, hogy fel kell venni a magasabb vételárat, hanem meg kell számolnia a kereskedelmi hitel tényleges költségét.

A vállalati kereskedelmi hiteleket kínáló cégeknek hitelpolitikájuk van, éppúgy, mint az ügyfelek számára egy hitelpolitika. Ez a hitelpolitika olyan kereskedelmi feltételekkel járhat, amelyek így néznek ki: 2/10, nettó 30. Ez azt jelenti, hogy a szállító 2 százalékos kedvezményt kínál, ha számláját 10 napon belül fizeti. Ha nem veszi meg ezt a kedvezményt, akkor a számlát 30 nap múlva esedékes. Ha Ön ezeket a kereskedelmi feltételeket kínálja egy szállító által, mit jelent ez?

Példa a kereskedelmi hitel valós költségére

Itt egy képletet használhatunk a kereskedelmi hitelek költségének kiszámítására.

Ezt a képletet úgy is nevezik, hogy nem veszik igénybe a kedvezményt. Tegyük fel, hogy cégednek 2/10-es, 30-as nettó kereskedési feltételeket kínálnak. Most el kell képzelnünk egy olyan forgatókönyvet, amelyben a vállalata nem tudja ezt a 2 százalékos kedvezményt elfogadni. Más szóval, nem rendelkezik készpénzzel a számla megfizetéséért és 10 napon belül megkapja a kedvezményt, mi fog kerülni Önnek?

Itt van az a képlet, amellyel kiszámíthatod a diszkontálás elmaradásának költségeit:

Kedvezmény százalékos ÷ (1-Kedvezmény%) x [360 / (Teljes engedélyezett fizetési napok - Kedvezményes napok)]

A fenti példa alapján lépésről lépésre ismertetjük a képletet: 2/10 net 30.

1. Ossza meg a kedvezményes százalékot, 2% -kal (100% - 2%), a különbség 100% -kal csökkentve a 2% -os kedvezményes százalékot. Ez 2,0408%
2. 360 felosztása - névleges napok egy évben - a teljes engedélyezett fizetési napok (30 nap) mínusz a megengedett engedményes napok (10 nap) összegével. Ez 18-mal egyenlő.

1. Szorozzuk meg a 2,0408% -os eredményt 18-ra. Ez 36,73% -kal, a tényleges éves kamatlábbal számolva.

A fenti példában szereplő feltételek szerint 36,73 százalék az a költség, amely nem tartalmazza a kedvezményt. Lehetséges, hogy ennél alacsonyabb hitelfelvételi vagy banki hiteleket kap.

Amennyiben a vállalat kereskedelmi hiteleket használ?

Amennyiben a vállalat kereskedelmi hiteleket vásárolna, hogy megvásárolja leltárát és adatait, vagy más finanszírozási forrást ? Ha a vállalat rendelkezik az ingyenes cash flow-val , hogy a hitel feltételei között kedvezményt adjon, akkor igen. Azonban számolnia kell a kereskedési hitelfelvétel költségeit, vagy a kedvezményes árat, mint a fenti szakaszban.

Ha nem rendelkezik a cash flow-val , hogy kedvezményt kapjon, akkor általában jobb az olcsóbb finanszírozási forma. Mindig jobb, ha elég cashflow-t kapsz a kedvezményre.