A cash flow és a profit különböznek, de mindkettő fontos
Pénzforgalom
A pénzáramlás a pénz, amely a cégbe áramlik és be a tevékenységből, finanszírozásból és befektetési tevékenységből. Ez a pénz, amire szüksége van a jelenlegi és a közeljövő kötelezettségek teljesítéséhez.
De két dolgot kell szem előtt tartani a pénzforgalomról:
- Az üzlet nyereséges lehet, és még mindig nincs megfelelő pénzforgalom. A legrosszabb esetben a nyereséges üzletág elégtelen pénzforgalma csődbe küldheti. Például kütyüket készítesz és értékesíti őket. De a terméke hosszú értékesítési láncon megy keresztül, és néhány legnagyobb és legfontosabb nagykereskedelmi ügyfele 120 napig nem fizet a számlán. Ez szélsőségesnek hangzik, de sok nagy amerikai vállalat a 21. században nem fizet fizetési kötelezettséget a számla kézhezvételétől számított három vagy négy hónapig. Mivel te vagy a kis fickó, az anyagszállítóktól, akiknek ezeket a widgeteket gyakran kell fizetni, vagy a kézhezvétel után vagy 15 vagy 30 nap alatt. Ironikus módon, ha olyan beszállítók között van, akik most pénzt akarnak, és a lassan fizető vevőket, akkor a sikeres, növekvő eladásokkal járó termék valósághű pénzforgalmi válságot eredményezhet. Annak ellenére, hogy egységbevételei növekvőek és jövedelmezőbbek, időben nem kapsz fizetést a beszállítók fizetéséhez és a bérszámfejtéshez és egyéb működési költségekhez. Ha nem tudja megfelelő időben teljesíteni a pénzügyi kötelezettségeit, akkor a hitelezők csődbe kényszeríthetnek egy olyan időszakban, amikor az értékesítés gyorsan növekszik.
- Értékesítésed növekszik, és a pénz folyamatosan csökken, de ez nem jelenti azt, hogy profitot jelent. Ha pénzt kölcsönöz a pénzáramlás problémájának megoldására, például az így növekvő adósságköltségek növelhetik a költségeket a breakeven pont felett. Ha igen, akkor végül a cash flow el fog szárazodni, és végül a vállalkozásod sikertelen lesz.
Nyereség
A nyereség, amit nettó jövedelemnek is neveznek, az, ami az értékesítési bevételekből marad, miután az összes vállalat költségeit levonták. Nyilvánvaló, hogy egy vállalkozás hosszú ideig nem képes túlélni, ha nyereséges, de néha, akárcsak a pénzforgalomban, a termék nagyon sikeres költségeit növelheti. Nem feltétlenül látható, hogy ez problémát jelent. Más esetekben lehet, hogy tudatában van a problémának, de úgy vélik, hogy a termelési költségek csökkentésével helyreállíthatja a jövedelmezőséget időben a válság elkerülése érdekében. Sajnos, hacsak nincs tisztában a releváns költségadatokkal, nem biztos, hogy hatékonyan vagy azonnal elindul ahhoz, hogy újra nyereségessé tegye a vállalatot, mielőtt elfogy pénz.
Gyors növekedés és üzleti hiba
Kiderül, hogy a gyors növekedés számos módon vezethet az üzleti sikertelenséghez. Az itt leírt pénzforgalmi probléma egyik oka, ahol a beszállítók számlák gyors kifizetését igénylik, míg a nagykereskedelmi ügyfelek lassan fizetnek. A fentiekben ismertetett profitprobléma egy másik: a termelési volumen növekedése megnöveli a költségeket a breakeven ponton túl. A 2013-as American Express cikk a gyors növekedési problémáról további öt járulékos kérdést ír le, amelyek mindegyike befolyásolja a pénzforgalmat, a profitot vagy mindkettőt:
- Működési problémák: a volumen növelése megváltoztatja a működési követelményeket. Gyakran előfordul, hogy a növekedési folyamatok középpontjában álló vállalkozások nem elég időt fordítanak arra,
- Ügyfélszolgálati kérdések: az új termékek ösztönzik az értékesítést, de gyakran jönnek a drága javak javítására vagy akár a termék visszahívására. Egy ügyfélszolgálati munkatárs nem bővülhet együtt az értékesítés növekedésével, ami szintén az ügyfél elégedetlenségéhez vezet,
- Rengeteg vállalati kiadások: egy termék sikere vezetheti a vállalatot túlzottan optimista kiadási döntések meghozatalához, mint például a drága beszerzések és a meggondolatlan létesítmények fejlesztései
- Emberi erőforrás-problémák, ideértve a meglévő vállalati kultúrával nem ismerő vagy ragaszkodó munkavállalók gyors beáramlását; a jelenlegi személyzet elégedetlensége az új felügyelőkön, a bérszámfejtés és a termelési módszerek változásai miatt
- Vezetési problémák: gyakran a sikeres vállalkozó jellemzői egészen eltérnek egy jól működő vállalat sikeres vezérigazgatója jellemzőitől. Ahogy a vállalat kiterjeszti az indítási fázisát, szükség lehet a vezető szerep megváltoztatására, amely időben ellenáll, vagy nem ismerhető fel.
Egy növekvő vállalatnál a pénzforgalom és a nyereség nyomon követése is szükségessé teszi ezeket a kapcsolódó kérdéseket. Néha szükségessé válhat a növekedés ütemének csökkentése a hosszú távú siker biztosítása érdekében.
Lásd ezeket a cikkeket:
- Hogyan kell elvégezni a lépésenkénti cash flow analízist
- A pénzáramlás meghatározása
- Készpénzkezelési számlák