Hogyan működik az adósságszolgálat az üzleti kölcsönökben?
Mi az adósságszolgálat?
Az adósságszolgálat az adósságok visszafizetéséhez szükséges időtartam. Tartalmazza a következők visszafizetését:
- tőke és kamat
- és bérleti díjak (például üzleti járműveken)
Ezt az összeget általában egy évre számítják.
Tegyük fel, hogy 100 000 dollárnyi hitelkeretre keresel egy nagyobb teret. 6% -os kamat 10 évig, a havi kifizetések 1110,21 dollár, azaz 13322,52 dollár évente. Ez az adósságszolgálat az év során.
A bankár megkérdezi tőle, hogy az Ön vállalkozása képes lesz ahhoz, hogy elegendő jövedelmet generálhasson a havi kifizetések elvégzéséhez, hogyan fogják kiszolgálni az adósságot.
Adósságszolgálat a Business Credit fontos kulcsa
Az adósságszolgálat egyike a 4 C Business Creditnek (tőke, biztosíték, kapacitás és karakter) Az adósságszolgálat képviseli a hitel visszafizetésének képességét, ez az üzleti képesség arra, hogy bevételeket generáljon az üzleti hitelek, lízingek és egyéb adósságok kifizetésére .
A hitelező csak akkor nyújthat pénzt az üzletéhez, ha ésszerű elvárásuk van arra, hogy a kölcsön visszafizetésre kerüljön. A visszafizetés egyik fő tényezője az adósság folyó adóssága. Igen, az Ön üzleti hitelminősítése is ezt fogja mutatni, de a hitelezők úgy találták, hogy az adósságszolgálat megbízható visszajelzési mutatója a visszafizetési lehetőségeknek.
Mi az adósságszolgálati arány?
Amint azt fentebb megjegyeztük, a legfontosabb kérdés, amelyet a hitelező meg akar tudni, a következő: "Ez az új adósság (a hitelfelvevő) olyan helyzetbe kerül-e, hogy küszködik a jelenlegi adósságok és az új adósság kifizetéséért?"
Nem elég tudni az adósság összegét, amelyet egy év alatt kell kifizetni. Az is fontos, hogy megtudja, mekkora jövedelmet tud fizetni az üzlet.
Itt van az adósságszolgálati arány kiszámítása:
Osszuk az üzleti nettó működési bevételt egy évre az adott évben fizetendő teljes adósság összegével (szervizeléssel).
A nettó működési bevételt azért használják, mert ez a termékek és szolgáltatások éves értékesítéséből származó bevétel összege, de nem olyan további forrásokból, mint a befektetési jövedelem.
Példaként: Az üzletnek két kiemelkedő kölcsönt kell megfizetnie, amelyek összesen (100 000 USD-t kitevő tőke és kamat), valamint 8 000 dolláros éves kifizetéssel rendelkező üzleti autóbérletet tartalmaznak. Ez összesen 108 000 dollár adósságszolgálatot jelent.
Tavaly az üzletág 156 ezer dollár üzemi eredményt ért el. Ossza 156 000 dollárt 108 ezer dollárral az adósságszolgálati arány 1,44% -ra.
Az 1-től 1-ig terjedő arány minimális. Ez azt jelenti, hogy egy évre az összes üzleti tevékenység nettó bevételét fel kell használni a meglévő adósság kifizetésére. A 8-tól 1-ig terjedő arány azt jelenti, hogy a meglévő adósságnak csak 80% -a fizethető az üzleti nettó jövedelemből.
Hogyan működik az adósságszolgáltató egy új üzletért?
Mivel az új vállalkozásoknak nincsen a nettó jövedelmük, még nagyobb nehézségük van arra, hogy meggyőzze a hitelezőt, hogy képes fizetni az adósságát. Az új vállalkozások valószínűleg nem kapnak hagyományos kölcsönöket, és kreatív finanszírozási módszereket kell keresniük, amíg nem mutatnak nettó jövedelmet az adósságszolgálat ellensúlyozására.
Adósságszolgálat, mint a valóság ellenőrzése költségek
A bankok és más hitelezők inkább az adósságszolgálat jegyzékét különítik el a saját eredménykimutatásán (P & L). Az adósságszolgáltatást vállalkozásának aktuális költségként tartják számon. Az adósságszolgálat költségként történő bemutatása azt mutatja, hogyan növeli az egyéb kiadásokat, mint az a jövedelem, amelyet az Ön vállalkozása minden hónapban megkap.
Bár az adósságszolgálat nagy része lehet a vállalkozás költségeinek, ez nem az egyetlen. A fenti példában a nettó működési bevételnek fedeznie kell az összes üzleti költséget, nem csak az adósságának havi kifizetéseit. Nézd meg ezt a nyilatkozatot, beleértve az adósságszolgálatot, hogy végre ellenőrizd a valóságot, még mielőtt a hitelkérelmét egy bankhoz vinned.
Adósságszolgálat és az üzleti adók
A jövedelemadó-célok esetében az üzleti hitelek kamatai (és bizonyos tõzsdei lízingek kifizetése) levonható üzleti költségnek számítanak, míg a megbízó nem.