Mit kell tudni a pénzmosásról szóló törvényekről?
Mi a pénzmosás?
Egyszerűen kijelentette, hogy a pénzmosás tranzakciók és tevékenységek, amelyek elrejtik a valódi pénzforrást.
Sok esetben egy "illegális vállalkozás" (ahogyan azt az IRS nevezi) próbálja piszkos pénzt készíteni (ezekből az illegális tevékenységekből, például egy drogügyletből) törvényesnek tűnhet - tiszta, azaz. Ezért a pénz "mosott".
A Business Outsider szerint a pénzmosás nemzetközi probléma.
A korrupt politikusoktól és a kábítószer-kartellektől az adócsalásoktól és a segélyhátránytól függően többé-kevésbé mindenki megteszi.
Hogyan jut el a pénz a mosáshoz?
A pénzmosás elve az, hogy pénzt kap a pénzügyi rendszerbe anélkül, hogy feltárná a pénz forrását. Tegyük fel, hogy valaki készpénzzel rendelkezik egy illegális üzletről. A személy készpénzzel próbál fizetni, hogy a készpénz bejusson a pénzügyi rendszerbe anélkül, hogy feltárja, honnan származik.
A pénz pénzmosása általában egy háromlépcsős pénzmosási eljárásban működik. Az első szakaszban (elhelyezés) a "piszkos" pénz kerül bevezetésre a pénzügyi rendszerben, általában kis betétekben.
A második szakaszban (rétegzés) a pénzt elosztják vagy szétszórják. A harmadik szakaszban (beilleszkedés) a pénzt újra bevezették a gazdaságba, és nagyszabású tárgyak, például házak vagy vállalkozások vásárlására használják.
Miért van pénzmosás a bűnözés miatt?
Bár nyilvánvalónak tűnik, a pénzmosás több okból is bűncselekmény.
Az IRS egy olyan szövetségi ügynökség, amelynek feladata ezeket a rosszul nyert nyereségeket követni, elsősorban azért, mert ez a jövedelem nem adóköteles. Még az illegális nyereség is adóköteles, ahogy Al Capone 1930-ban megtudta, amikor elítélték az adóelkerülést.
Még súlyosabb, mint elkerülni az adóztatásokat, az Egyesült Államok Pénzügyminisztériuma mondja
A pénzmosás elősegíti a súlyos bűncselekmények széles körét, és végső soron veszélyezteti a pénzügyi rendszer integritását.
Nem kevésbé ezek a bűncselekmények a kábítószer-kereskedelem és a terrorizmus, ezért szükséges, hogy az amerikai kormány és más kormányok legyenek kemények a pénzmosókra.
Mi a pénzmosásról szóló törvény?
Két amerikai törvény közvetlenül kapcsolódik a pénzmosási tevékenység korlátozásához. Az 1970-es bank titoktartási törvény tartalmaz bizonyos követelményeket a bankok és pénzintézetek számára az ügyletek bizonyos típusainak, valamint a nagy készpénzes tranzakciók bejelentésére.
1986-ban a kongresszus elfogadta a pénzmosási ellenőrzésről szóló törvényt, amely pénzmosást okoz egy meghatározott szövetségi bűncselekmény miatt. Megtiltja a (nagymértékben definiált) pénzügyi tranzakciókhoz kapcsolódó konkrét bűncselekményeket, amelyek megpróbálják elrejteni, hogy honnan származik az alap, ki az alapok tulajdonosa, vagy aki ellenőrzi azokat. Ez a törvény büntetőeljárást indíthat a minimális ügyleti összeg nélkül.
A legutóbbi törvényeket elsősorban a banki ügyfelek azonosítására vonatkozó szigorúbb szabályozások és követelmények szabták meg.
Mi a pénzügyi tranzakciók az Egyesült Államokon kívül?
A pénzmosók gyakran offshore számlákkal dolgoznak (bankszámlák az Egyesült Államokon kívül) A tengerentúli pénzek eltakarítására irányuló kísérletek elterjesztése érdekében az offshore eszközökkel rendelkezőknek az IRS-hez kell jelenteniük. A vonatkozó törvényt a FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) nevezi ki. Ez a törvény előírja a nagyméretű külföldi eszközök jelentését, az adóbevallás státuszától függően. Ha külföldi eszközei a legalacsonyabbak, akkor nem kell jelentést benyújtania az adott adóévre vonatkozóan.
Mit kell tennem, hogy betartsam a pénzmosás törvényeit?
Még akkor is, ha a vállalkozásod nem bank, akkor pénzmosási program áldozata lehet.
Ha vállalkozásának nagy tranzakciós összege lehet (a felszerelés értékesítésétől vagy az ingatlanügyletektől), vagy ha sok üzleti tevékenységet végez készpénzben (például egy étteremben), akkor tisztában kell lennie azzal, hogy honnan származik pénz az üzletből. Ezt az elvet a bankszektorban "Know Your Customer" -nek hívják.
Pontosabban, a szövetségi törvény előírja, hogy jelentse be a nagy összegű készpénzes tranzakciókat 10 000 dollárnál az IRS-nél. Van egy speciális űrlap, amellyel jelenteni kell ezeket a tranzakciókat - a 8300-as nyomtatványt. Vegyük észre, hogy ezek a készpénzes tranzakciók, amelyek a pénzügyi rendszeren keresztül nem láthatók.