Készpénz biztosítása a kisvállalkozásoknak az elkötelezettség és a faktoring használatával
A beszámolókhoz kapcsolódó finanszírozás vagy faktoring a banki finanszírozás alternatívájaként is használható.
A kereskedelmi pénzintézetek gyakran nyújtanak számviteli finanszírozást a kisvállalkozásoknak. Néha a kereskedelmi bankok vagy más pénzügyi intézmények is beszámíthatják a követelések finanszírozását. A kamatlábak általában magasabbak az ilyen típusú finanszírozásnál, mint a hagyományos banki hitelek esetében.
A követelések finanszírozásának két módja van.
Beszámlázott bevételek
A követelések elkötése vagy hozzárendelése azt jelenti, hogy a készpénzhez való hozzájutás során alapvetően a követeléseidet fedezetként használod. A hitelező a biztosítékot a biztosítékként kezeli, de Ön, mint az üzlet tulajdonosa, továbbra is felelős a hitel ügyfelei adósságainak beszedéséért.
A hitelezõ megvizsgálja az üzleti vállalkozás elszámolási követelé- seinek öregedési ütemtervét annak eldöntése során, hogy melyik fedezetként fogadja el azokat. Általában a hitelező csak azokat a követeléseket fogadja el, amelyek nem esedékesek.
A lejárt elszámolások nem nyújtanak jó fedezetet. Továbbá, ha az ügyfél olyan hitelnyújtási feltételekkel bővül, amelyekre a hitelező túl hosszúnak tartja, a hitelező nem fogadhatja el az adott követeléseket sem. Miután megvizsgálta a társaságnak a lejárt számlákra és feltételekre vonatkozó követeléseit, a hitelező nem szereti, a hitelező ezután meghatározza, hogy a társaság követeléseinek mekkora összegét fogadja el.
Ezután a hitelező jellemzően beállítja ezt az összeget a hozamokhoz és juttatásokhoz. Ezen a ponton eldöntheti, hogy az elfogadható követelések mekkora hány százalékát kölcsönt és a kölcsönt a kisvállalkozásnak adja. A hitelek százalékos aránya általában 75-85% körüli.
Íme egy példa arra, hogy a hitelező hogyan értékeli a kisvállalkozások könyvelési követeléseit annak meghatározására, hogy mennyi kölcsönt könyvelhet el.
Ha a kisvállalkozás nem teljesíti a kölcsönt, a hitelező átveszi a társaság követeléseit, és magára vállalja a tartozásokat.
Factoring vevők
A számviteli követelések tényezõje azt jelenti, hogy ténylegesen eladja azokat, ellentétben azzal, hogy azokat biztosítékként kezeli egy faktoring társaságnak. A faktoring társaság előleget fizet olyan számlákért, amelyeknél meg kell várni a fizetést. Az előleg általában a követelések összértékének 70-90% -a. Miután egy kis díjat számoltak a cégnek, általában 2-3% -ot, a fennmaradó egyenleg kifizetése után a teljes egyenleg a tényezőre kerül.
A faktoring viszonylag drága finanszírozási forrás, de a költség csökken, mert a faktoring cég minden veszteség kockázatát vállalja.
A faktoring fontos az amerikai kiskereskedelmi iparban . Valójában a ruházati iparág az amerikai faktoringok mintegy 80% -át teszi ki, bár számos kisvállalkozás a hatalmas iparágakban használja ezt a finanszírozási formát, amikor rövid lejáratú működőtőke-kölcsönökre van szükségük .
Előfordulhat, hogy a követelések finanszírozása a kisvállalkozások és a csőd között áll fenn, különösen recesszió vagy más nehéz időszakok esetén. Ne habozzon használni a működő tőke szükségleteire, ha szüksége van rá. Nem elfogadható finanszírozás azonban a hosszú távú üzleti finanszírozási igényekhez.